İşletmenin mali ve ekonomik departmanı ile ilgili düzenlemeler. Mali ve ekonomik hizmet yönetmeliği. Finans hizmet yapısı

Siteye eklendi:

1. Genel Hükümler

1.1. İşletmenin bağımsız bir yapısal birimi olan finans departmanı, [işletme başkanının pozisyonunun adı] emriyle oluşturulur ve tasfiye edilir.

1.2. Departman doğrudan [işletme başkanının pozisyonunun adı, ticari müdür]'e rapor verir.

1.3. Departmana, [işletme başkanının pozisyonunun adı] sırasına göre göreve atanan bir şef başkanlık eder.

1.4. Finans departmanı başkanının [gerekli olanı doldurun] vekil(ler)i vardır.

Vekil(ler)in sorumlulukları finans dairesi başkanı tarafından belirlenir.

1.5. Finans departmanı içindeki yardımcı (lar) ve yapısal bölüm başkanları (bürolar, sektörler vb.), departmanın diğer çalışanları, [işletme başkanının pozisyonunun adı] emriyle, kuruluşun teklifi üzerine atanır ve görevden alınır. finans departmanı başkanı.

1.6. Faaliyetlerinde, departman aşağıdakiler tarafından yönlendirilir:

İşletmenin tüzüğü;

Bu yönetmelikle;

Rusya Federasyonu mevzuatı;

1.7. [İstediğinizi girin].

2. Yapı

2.1. Departmanın yapısı ve kadrosu, [işletme başkanının pozisyonunun adı] tarafından, işletmenin özel koşullarına ve özelliklerine göre, finans departmanı başkanı tarafından tavsiye edildiği gibi ve [ ile mutabakata varılarak onaylanır. personel departmanı, organizasyon ve ücret departmanı].

2.2. Finans departmanı yapısal bölümleri (hizmetler, bürolar, gruplar, sektörler vb.) içerebilir.

Örneğin: finans ve kredi faaliyetleri bürosu (sektör, grup), finans ve yatırım faaliyetleri bürosu (sektör, grup), sabit kıymetler ve maddi olmayan varlıklar için büro (sektör, grup) muhasebesi, menkul kıymetler bürosu (sektör, grup), büro (sektör, grup) metodolojisi ve vergilendirme, işletme giderlerinin bürosu (sektör, grup), finansal ve ekonomik faaliyetlerin büro (sektör, grup) analizi, finansal planlama bürosu (sektör, grup).

2.3. Finans departmanının bölümlerine (bürolar, sektörler, gruplar vb.) ilişkin düzenlemeler finans departmanı başkanı tarafından onaylanır ve departman çalışanları arasındaki sorumluluk dağılımı [büro başkanları, sektörler, gruplar; Maliye Bölüm Başkan Yardımcıları].

2.4. [İstediğinizi girin].

3. Görevler

Finans departmanı aşağıdaki görevleri sağlar:

3.1. Ürünlerin (işler, hizmetler) üretimi ve satışı sürecinde her türlü kaynağın en verimli şekilde kullanılması ve maksimum kar elde edilmesi amacıyla işletmenin finansal faaliyetlerinin organizasyonu.

3.2. Finans alanında birleşik bir şirket politikasının uygulanması.

3.3. İşletmenin işletme sermayesinin kullanımı üzerinde kontrol, krediler.

3.4. İşletmenin finansal ve ekonomik durumunun analizi.

3.5. İşletmenin kredi politikasının geliştirilmesi.

3.6. Muhasebe ve vergi politikalarının geliştirilmesi.

3.7. İşletme sermayesi, borç ve alacak hesapları ile maliyetlerin yönetimi.

3.8. Bütçeye vergi ödemelerinin zamanında yapılmasını, alacaklılar ve tedarikçilerle anlaşmaları sağlamak.

3.9. İşletmenin sabit varlıklarının, emeğinin ve finansal kaynaklarının etkin kullanımı için koşulların oluşturulması.

3.10. [İstediğinizi girin].

4. Fonksiyonlar

Finans departmanı aşağıdaki işlevlere sahiptir:

4.1. İşletmenin finansal stratejisinin geliştirilmesi ve finansal istikrarının temeli.

4.2. Her türlü kaynağı en verimli şekilde kullanmak için bir işletmenin finansal kaynaklarının hareketinin yönetimi ve ticari kuruluşlar arasında ortaya çıkan finansal ilişkilerin düzenlenmesi.

4.3. Gerekli tüm hesaplamaların eklenmesi ile uzun vadeli ve güncel finansal planların projelerini hazırlamak.

4.4. Bir işletme için bir iş planı hazırlamak için malzemelerin hazırlanması.

4.5. Ürünlerin (işlerin, hizmetlerin) satışı, sermaye yatırımları, araştırma ve geliştirme için taslak planların hazırlanmasına katılım.

4.6. Tahmini dengelerin ve fon bütçelerinin geliştirilmesi.

4.7. Üretim maliyetlerinin ve üretim karlılığının planlanmasına katılım.

4.8. Kar beklentisi tahminlerinin geliştirilmesi, gelir vergisinin hesaplanması, yıl ve çeyreklere göre kar dağıtım planlarının hazırlanması.

4.9. Kendi dönen varlıklarına olan ihtiyacın belirlenmesi ve dönen varlıklar için standartların hesaplanması, cirolarını hızlandırmak için önlemlerin planlanması.

4.10. Kendi fonlarını bulmaya ve ödünç alınan fonları çekmeye çalışın.

4.11. Yatırım politikasının tanımı ve uygulanması, ek yatırım ve finansal kaynak bulma çalışmalarına katılım.

4.12. Kredi kaynaklarının sağlanması konusunda kredi kuruluşlarıyla etkileşim. Bankalara ve kredi kuruluşlarına kredi başvurularının ve üç aylık nakit planlarının hazırlanması ve sunulması.

4.13. Kredi sağlanmasına ilişkin anlaşmaların sonuçlandırılmasına ilişkin çalışmaların organizasyonu. Alınan kredilerin mali kaydı.

4.14. Kredilerin zamanında geri ödenmesi ve alınan kredi fonlarının zamanında iadesi üzerinde çalışın.

4.15. Kredi faizinin ödenmesi de dahil olmak üzere kredi planlarının yerine getirilmesini sağlamak.

4.16. Çeşitli hisse senedi enstrümanlarının kullanım maliyetlerinin belirlenmesi ile şirket menkul kıymetlerinin borsaya getirilmesi için bir stratejinin geliştirilmesi:

Menkul kıymet türlerinin belirlenmesi (hisse senetleri, bonolar, tahviller);

Birincil menkul kıymet satıcısı veya portföy yatırımcısının seçilmesi ve onunla satış koşulları ve birincil ticaret için ticaret platformu üzerinde anlaşmaya varılması;

- [istediğini yaz].

4.17. Menkul kıymetlerle çalışın (hisse, tahvil vb. alımı), bir menkul kıymet portföyü üzerinde kontrol.

4.18. İşletmenin hisselerine temettü ödemesi için gider hacminin belirlenmesi.

4.19. İşletme varlıklarının yönetimi, optimal yapılarının belirlenmesi, varlıkların değiştirilmesi ve tasfiyesi için tekliflerin hazırlanması.

4.20. Sermaye yatırımları için finansman kaynaklarının belirlenmesi. Bir sermaye yatırım planının geliştirilmesi ve onaylanması.

4.21. Finansman sermayesi veya sabit varlıkların mevcut onarımları için prosedür ve koşulların belirlenmesi, maliyetlerin üretim maliyetine atfedilmesi için tekliflerin hazırlanması.

4.22. Gelirin zamanında alınmasını sağlamak.

4.23. Ödeme taleplerinin, emirlerin ve diğer mutabakat belgelerinin bankalara sunulması, ürünlerin sevkıyatı için belgelerin alınması, hesap özetleri dahil olmak üzere finans, takas ve bankacılık işlemlerinin zamanında yürütülmesi.

4.24. İşletme tarafından bankalar ve kredi kuruluşları nezdindeki hesaplarda gerçekleştirilen finansal, takas ve kredi işlemlerinin operasyonel kayıtlarının tutulması.

4.25. Şirket için nakit bakiyesi limiti belirleme hesaplamasına uygun olarak hizmet bankası tarafından işletmenin kasalarındaki nakit bakiyesi için belirlenen limite uyulması ve kendisine gelen gelirlerden nakit harcama izni verilmesi Vezne.

4.26. Sevk edilen ürünler (yapılan iş, verilen hizmetler) için fonların zamanında alınmasının yanı sıra, yapılan sözleşmelere uygun olarak sevk edilen malzeme değerleri (yapılan iş, verilen hizmetler) için tedarikçilerin ve yüklenicilerin faturalarının zamanında ödenmesini sağlamak.

4.27. Vergi ve harçlar için ödemelerin ve katkıların federal bütçeye, Rusya Federasyonu'nun kurucu kuruluşlarının bütçelerine, yerel bütçeye aktarılmasına ilişkin çalışmaların organizasyonu.

4.28. Ofset için gerekli malzemelerin hazırlanması.

4.29. Ödemelerin zamanında yapılmasına, karşı taraflarla uzlaşma biçimlerinin seçimine ve uzlaşma yürütme kurallarına uygunluğun sağlanmasına katkıda bulunan önlemlerin geliştirilmesi ve uygulanması.

4.30. İşletmenin finansal ve ekonomik faaliyetleri hakkında yerleşik belgelerin derlenmesi ve vergi makamlarına sunulması.

4.31. İşletmenin çalışanlarına ücretlerin ödenmesinin zamanında ve eksiksiz olmasını sağlamak.

4.32. Finansal planlar, sermaye yatırım planları tarafından sağlanan maliyetlerin finansmanının sağlanması.

4.33. Aşağıdakileri amaçlayan tekliflerin geliştirilmesine katılım:

Ödeme gücünün sağlanması;

Kullanılmayan stok kalemlerinin, fazla stokların oluşmasının ve ortadan kaldırılmasının önlenmesi;

Üretimin karlılığını artırmak;

Artan karlar;

Ürünlerin üretim ve satış maliyetlerinin düşürülmesi;

- [istediğini yaz].

4.34. İşletmede mali disiplini güçlendirecek önlemlerin uygulanması.

4.35. Fon hareketlerinin kayıtlarını tutmak ve finansal muhasebe ve raporlama standartlarına uygun olarak finansal faaliyetlerin sonuçları hakkında raporlar hazırlamak.

4.36. Raporlama belgelerinin hazırlanmasının ve yürütülmesinin doğruluğu üzerinde kontrol.

4.37. Finansal bilgilerin güvenilirliğini sağlamak.

4.38. Finansal planların göstergelerini ve bundan kaynaklanan görevleri işletmenin yapısal bölümlerine getirmek.

4.39. Yapısal bölümler tarafından mali planların uygulanması üzerinde kontrol.

4.40. Hazırlanması ve işletme yönetimine sunulması:

Fonların alınması hakkında bilgi;

Kredi ve finansal planların uygulanmasına ilişkin ilerleme raporları;

İşletmenin mali durumu hakkında bilgi;

- [istediğini yaz].

4.41. Finansal, kredi ve nakit planlarının yerine getirilmesini sağlamak.

4.42. Olası finansal risklerin belirlenmesi, her bir fon kaynağına göre değerlendirilmesi.

4.43. İşletmenin para politikasının geliştirilmesi.

4.44. Finansal riskleri ve sigorta programlarını azaltmaya yönelik tekliflerin geliştirilmesi.

4.45. Leasing işlemleri alanında şirket stratejisinin belirlenmesi, kiralama finansmanının uygulanması.

4.46. Varlıkların bir kısmının satışı, kiralanması ve ipotek edilmesi, belirli kapasite ve tesislerin tasfiyesi veya korunması (kar getirmeyen, seferberlik olanlar dahil) için önlemlerin geliştirilmesi.

4.47. Muhasebe dahil olmak üzere mali plan göstergelerinin günlük operasyonel kayıtlarının tutulması:

Satılan ürünlerin hacmi;

Satışlardan elde edilen karlar;

- [istediğini yaz].

4.48. İşletmenin mali ve ekonomik faaliyetlerinin üçer aylık dönemlerde ve tüm yıl için analizi.

4.49. Piyasada talep görmeyen ürün türlerinin (iş, hizmet) belirlenmesine, bu tür ürünlerin üretiminin durdurulmasına yönelik program ve önlemlerin geliştirilmesine katılım.

4.50. Belirli ürün türleri (işler, hizmetler) için fiyatlandırmaya katılım.

4.51. Araştırma, geliştirme ve tasarım ve araştırma çalışmaları için fon miktarının, işletmenin yapısal bölümleri ile kararlaştırılan tahminler ve sözleşmelere göre belirlenmesi.

4.52. Araştırma ve geliştirme çalışmalarının yürütülmesine ilişkin sözleşmelerin, işin maliyetinin geçerliliği ve iş için ödeme koşullarına uygunluk açısından koordinasyonu.

4.53. Sosyal programların (okul öncesi kurumları, eğitim kurumları, hayır etkinlikleri vb.)

4.54. Kontrolü:

Mali planların ve bütçelerin, ürün satış planlarının, kredi ve nakit planlarının, kar planlarının ve diğer mali göstergelerin yerine getirilmesi;

Satılmayan ürünlerin üretiminin durdurulması;

Fonların doğru ve verimli harcanması;

Yapısal bölümler ve bir bütün olarak işletme tarafından kendi ve ödünç alınmış işletme sermayesinin amaçlı kullanımı;

Nakit disiplinine uygunluk;

Tahminlerin hazırlanması, kaydedilmesi ve onaylanmasının doğruluğu, sermaye yatırımlarının geri ödemesinin hesaplanması;

- [istediğini yaz].

4.55. Yapılan iş sözleşmelerinde mali koşulların belirlenmesine katılım, karşı taraflarca sunulan sözleşme taslaklarının incelenmesi.

4.56. İşletmenin üretim ve ekonomik ve finansal faaliyetlerinin analizi, işletmenin finansal ve ekonomik faaliyetlerinin sonuçlarının tahmin edilmesi.

4.57. Muhasebe analizi ve istatistiksel raporlama.

4.58. İşletmenin bölümlerine işletmenin finansal faaliyetleri ile ilgili rehberlik malzemeleri sağlamak.

4.59. İşletme giderlerini, sermaye yatırımlarını ve diğer faaliyetleri finanse etmek için kılavuzların geliştirilmesi.

4.60. Mali departmanın yetki alanına giren konularda vatandaşların ve tüzel kişilerin başvurularının ve mektuplarının değerlendirilmesi, teftişlerin organizasyonu, ilgili tekliflerin hazırlanması.

4.61. Ekonomi, finans ve muhasebe departmanlarının çalışanları ile toplantı-seminer düzenlenmesine katılım.

4.62. Sınırlı erişime sahip bilgileri içeren (kendine ait ve diğer kuruluşlardan alınan) bilgi kaynaklarının korunmasını sağlamak.

4.63. Operasyonel yönetim ve yönetim için gerekli olan işletmenin iş süreçleri ve finansal sonuçları hakkında eksiksiz ve güvenilir bilgilerin oluşturulması.

4.64. İşletmenin finansal ve ekonomik faaliyetlerinde olumsuz olayların zamanında önlenmesi, çiftlik rezervlerinin belirlenmesi ve seferber edilmesi.

4.65. İşletmenin mali durumunun şeffaflığını sağlamak için önlemlerin geliştirilmesi (yönetim muhasebesinin iyileştirilmesine, uluslararası muhasebe standartlarına geçişe dayalı).

4.66. Bölümün yetkinliği ile ilgili finansman, muhasebe, raporlama ve diğer mali ve ekonomik yönlere ilişkin taslak kılavuz materyallerinin geliştirilmesi ve değerlendirilmesi ve işletmenin uygun yapısal bölümlerine onaylanması için sunulması.

4.67. Yeni işletmelerin kurulması, işletmenin yapısal bölümlerinin yeniden düzenlenmesi ve tasfiyesi ile ilgili konuların değerlendirilmesine kendi yetki sınırları dahilinde katılım.

4.68. [İstediğinizi girin].

5. Haklar

5.1. Finans departmanı aşağıdaki haklara sahiptir:

Finansal belgelerin hazırlanması konusunda işletmenin finansal ve ekonomik faaliyetleri üzerindeki kontrol çerçevesinde talimatlar verin;

Departmanın faaliyetleri için gerekli olan işletmenin ekonomik faaliyetinin analizine ilişkin işletmenin diğer yapısal bölümlerinden talep etmek ve bunlardan almak;

Mali muhasebe ve raporlama metodolojisi ile bölümün yetkinliği dahilinde olan ve işletme başkanının onayını gerektirmeyen diğer konularda yazışmalar yapmak;

Mevzuata aykırı, sözleşme ve mali disiplini ihlal eden işlemlere ilişkin icra ve icra belgelerini işletme müdürü ve hukuk departmanı başkanından ilgili bir emir olmadan kabul etmeyin;

Vergi, mali makamlar, devlet bütçe dışı fon organları, bankalar, kredi kuruluşları, diğer devlet ve belediye kuruluşları ve diğer kuruluşlarla ilişkilerde departmanın yetkinliği ile ilgili konularda teşebbüs adına öngörülen şekilde temsil edilir. işletmeler, kuruluşlar, kurumlar;

Teftiş sonuçlarına göre işletme çalışanlarının maddi ve disiplin sorumluluğuna getirilmesi konusunda işletme yönetimine önerilerde bulunmak;

İşletmenin finansal ve ekonomik faaliyetleri hakkında toplantılar yapmak;

[işletme başkanının pozisyonunun adı] ile mutabık kalındığı gibi

Veya ticari konulardan sorumlu yardımcısı olarak, istişareler, görüş, tavsiye ve tekliflerin hazırlanması için mali danışmanlık alanında uzman ve uzmanları görevlendirin.

5.2. Mali bölüm başkanı, işletmenin mali ve ekonomik faaliyetleri ile ilgili tüm belgeleri onaylar (planlar, sözleşmeler, raporlar, tahminler, sertifikalar vb.).

5.3. Finans departmanı başkanı, ödeme, uzlaştırma, kredi ve diğer finansal belgeleri imzalama, personel departmanına ve işletme yönetimine yönetim çalışanlarının hareketi, başarılı çalışmaları için ödülleri ve teklifleri hakkında tekliflerde bulunma hakkına sahiptir. iş disiplinini ihlal eden çalışanlara disiplin yaptırımı uygulanması için.

5.4. [İstediğinizi girin].

6. İlişkiler (servis bağlantıları)

Not. Bu bölüm, zaman içinde yapısal ve diğer bölümler arasındaki hizmet bağlantıları ("cila") değiştiği ve bölümlere ilişkin yönetmeliklere uygun değişiklik ve eklemeler yapıldığı için gösterge niteliğindedir.

Bu yönetmeliğin öngördüğü işlevleri yerine getirmek ve hakları kullanmak için finans departmanı aşağıdakilerle etkileşime girer:

6.1. Baş muhasebeci ile aşağıdaki konularda:

Fiş:

Alacaklı ve borçlu listeleri;

İşletmenin faaliyetlerine ilişkin muhasebe bilgileri;

Bütçenin kullanımına ilişkin fonların gelir ve giderlerine ilişkin bilanço ve operasyonel özet raporlar;

Ürünler (işler, hizmetler) için maliyet tahminlerinin raporlanması;

Sabit kıymetlerin, stokların ve nakit stoklarının alınması için planlar;

Bordro hesaplamaları;

- [istediğini yaz].

Hükümler:

Finansal, kredi ve nakit planları;

Kredi geri ödeme raporları, kredi faizlerinin ödenmesi;

- [istediğini yaz].

6.2. Aşağıdaki konularda planlama ve ekonomi departmanı ile:

Fiş:

İşletmenin üretim faaliyetlerine yönelik orta ve uzun vadeli planlar;

İşletme bölümlerinin planlanan ekonomik atamalarının kopyaları;

Malzeme ve işçilik maliyetleri için planlanan teknik ve ekonomik standartlar;

Şirketin ürünleri için toptan ve perakende fiyat taslakları, iş ve hizmetler için tarifeler;

İşletmenin her türlü faaliyetinin ekonomik analizinin sonuçları;

- [istediğini yaz].

Hükümler:

Mali ve kredi planları;

Mali planların uygulanmasına ilişkin raporlar;

Mali analiz sonuçları;

İşletmenin finansal faaliyetleri hakkında metodik ve eğitici materyaller;

- [istediğini yaz].

6.3. Malzeme ve teknik tedarik departmanı ile aşağıdaki konularda:

Fiş:

İşletmenin üretim faaliyetlerinin maddi ve teknik desteği için uzun vadeli ve güncel planların projeleri;

Raporlama dönemi sonunda maddi ve teknik kaynakların hareketlerine, bakiyelerine ilişkin verilerin raporlanması;

Karşı taraflarca yapılan iddiaların kopyaları;

Sözleşmeden doğan yükümlülüklerinin ihlali durumunda karşı taraflara talep taslakları;

Tedarik planları uygulama raporları;

- [istediğini yaz].

Hükümler:

Kabul edilen taslak talepler;

Teşebbüs aleyhine iddiaların ve yaptırımların sunulmasına temel teşkil eden sebeplerin ortadan kaldırılmasına yönelik teklifler;

- [istediğini yaz].

6.4. Sorular üzerine satış departmanı ile:

Fiş:

Bitmiş ürünlerin tedariki, satışı için taslak sözleşmeler ve anlaşmalar;

Ürün satışları için tahminler ve planlar;

Bitmiş ürünlerin stoklarının durumu ve bunların onaylanmış standartlara uygunluğu hakkında veriler;

Ürün sevkiyat planları ve programları;

Depolardaki ürün bakiyelerine ilişkin veriler;

Bitmiş ürün stok fazlasını azaltmak ve satış operasyonlarını hızlandırmak için önlemlerin uygulanmasına yönelik öneriler;

- [istediğini yaz].

Hükümler:

Finansal planlar;

Karşı taraflarca ödenmeyen faturalar hakkında bilgi;

Alıcılar (müşteriler) tarafından verilen akreditifler hakkında bankalardan alınan bilgiler;

Satın alınan mallar için para transfer etme yükümlülüklerini ihlal eden alıcılara (müşterilere) mali yaptırım uygulanmasına ilişkin bildirimler;

İşletme sermayesi standartlarının onaylanmış hesaplamaları;

- [istediğini yaz].

6.5. Sorular üzerine pazarlama departmanı ile:

Fiş:

İşletme tarafından üretilen ürünlere yönelik talep hakkında genelleştirilmiş veriler (yapılan iş, verilen hizmetler);

Pazarlama planları;

Talep yaratma ve satış promosyonu, reklam kampanyaları, sergilere, fuarlara, satış sergilerine katılım için maliyet tahminleri;

Fiyatlandırma politikası, ciro hacimleri, rekabet gücü, ürün satış hızı konularında rekabet ortamı hakkında bilgiler;

- [istediğini yaz].

Hükümler:

Mali gerekçelerle birlikte talep yaratma ve satış promosyonu için üzerinde anlaşmaya varılan maliyet tahminleri;

Aylık yapılan maliyetlerin analizi (çeyrek, yıl);

- [istediğini yaz].

6.6. Sorular üzerine ekonomi departmanı ile:

Fiş:

İşletmenin sabit varlıklarının (binalar, su temin sistemleri vb.) mevcut ve büyük onarım planları;

İşletme giderlerinin tahminleri;

Finans departmanının çalışması için gerekli ofis ekipmanı, belge formları ve kırtasiye malzemeleri;

Toplantı, konferans, seminer hizmeti vermek için gerekli maddi değerler;

- [istediğini yaz].

Hükümler:

Kabul edilen işletme giderleri tahminleri;

Yeni teknolojinin, mekanizasyon araçlarının tanıtımı için sermaye yatırımlarının getirisinin hesaplanması;

Gerekli envanter ve kırtasiye talepleri;

Ekipman ve envanterin kullanımı ve güvenliği hakkında raporlar;

- [istediğini yaz].

6.7. Hukuk departmanı ile aşağıdaki konularda:

Fiş:

İşletmeye sunulan talep ve taleplere ilişkin kararlar;

Taleplerin, mahkeme ve tahkim davalarının değerlendirilmesinin genelleştirilmiş sonuçları;

Mevcut mevzuatın açıklamaları ve uygulama prosedürü;

Talep çalışmalarında hukuki yardım;

Alacak ve borç hesaplarının durumu hakkında anlaşmaya varılan materyaller, zorunlu borç tahsilatı önerileri;

Mali, vergi, medeni mevzuattaki değişiklik ve eklemelerin analizi;

- [istediğini yaz].

Hükümler:

Hukuki uzmanlık için taslak mali sözleşmeler;

Hak talebinde bulunmak için malzemeler, mahkemelerde davalar;

Şirket aleyhine ileri sürülen iddialar ve iddialar hakkında sonuçlar;

Şirket aleyhine ileri sürülen talep ve iddiaları karşılamak için devlet görevinin ödenmesi için fon transferine ilişkin belgeler;

Mevcut mevzuatın açıklığa kavuşturulması talepleri;

- [istediğini yaz].

6.8. Sorunlarla ilgili olarak [yapısal birimin adı]'ndan:

Fiş:

- [istediğinizi girin];

- [istediğini yaz].

Hükümler:

- [istediğinizi girin];

- [istediğini yaz].

7. Sorumluluk

7.1. Bu yönetmeliğin öngördüğü işlevlerin departmanı tarafından uygun ve zamanında yerine getirilmesi sorumluluğu finans departmanı başkanına aittir.

7.2. Finans departmanı başkanı kişisel olarak şunlardan sorumludur:

Departman tarafından verilen talimatların ve işletmenin finansal faaliyetleri, finansal muhasebe ve raporlamaya ilişkin talimatların mevzuata uygunluğu;

Güvenilir konsolide finansal tabloların derlenmesi, onaylanması ve sunulması ve bunların işletmenin ilgili bölümlerine, işletmenin başkanına, vergi, mali ve diğer makamlara sunulması için son tarihlere uyulması;

İşletme yönetimine finansal konularda bilgi sağlamak;

Şirket yönetiminin belgelerinin ve siparişlerinin zamanında ve yüksek kalitede yürütülmesi;

Bilgilerin departman çalışanları tarafından resmi olmayan amaçlarla kullanılmasının engellenmesi;

Departman çalışanlarının çalışma takvimine uyması.

7.3. Finans departmanı çalışanlarının sorumluluğu görev tanımları ile belirlenir.

7.4. [İstediğinizi girin].

yapısal birim başkanı

[baş harfleri, soyadı]

[imza]

[gün ay yıl]

Kabul:

[düzenlemenin kararlaştırıldığı yetkili]

[baş harfleri, soyadı]

[imza]

[gün ay yıl]

Hukuk Departmanı Başkanı

[baş harfleri, soyadı]

[imza]

[gün ay yıl]

1.2 Departman doğrudan baş muhasebeciye rapor verir.

1.3 Departmana, baş muhasebecinin önerisi üzerine müdür tarafından atanan sektör başkanı başkanlık eder.

1.4 Sektör çalışanları, baş muhasebecinin teklifi üzerine müdürün emriyle pozisyonlara atanır ve görevden alınır.

1.5 Faaliyetlerinde sektör, yetkisi dahilinde aşağıdakiler tarafından yönlendirilir:

Kurumun tüzüğü
Bu hüküm
Rusya Federasyonu ve Nizhny Novgorod bölgesi mevzuatı, diğer düzenlemeler, talimatlar ve yönergeler

Görevler

2.1 Mali ve Ekonomik Departman aşağıdaki görevleri yerine getirir:

2.1.1 Kurumun mali faaliyetlerinin her türlü kaynağın en verimli şekilde kullanılması için düzenlenmesi.

2.1.2 Finans alanında kurumun tek tip politikasının uygulanması.

2.1.3 Kurumun işletme sermayesinin kullanımı üzerinde kontrol.

2.1.4 Kurumun mali ve ekonomik durumunun analizi.

2.1.5 Muhasebe politikalarının geliştirilmesi.

2.1.6 İşletme sermayesi, borç ve alacak hesaplarının yönetimi.

2.1.7 Bütçeye vergi ödemelerinin zamanında yapılmasını sağlamak, tedarikçilerle uzlaşma.

2.1.8 Kurumun sabit varlıklarının, işgücünün ve finansal kaynaklarının etkin kullanımı için koşulların oluşturulması.

Fonksiyonlar

3.1 Mali ve ekonomik departman aşağıdaki işlevlerden sorumludur:

3.1.1 RF BC ve muhasebe yasasına uygun olarak bütçe muhasebesinin organizasyonu.

3.1.2 Muhasebe politikalarının oluşturulması

3.1.3 Kurumun varlıklarının yönetimi, optimal yapısının belirlenmesi, varlıkların değiştirilmesi ve tasfiyesi için tekliflerin hazırlanması.

3.1.4 İş sözleşmeleri yapılırken finansal koşulların belirlenmesine katılım

3.1.5 Gerekli tüm hesaplamaların eklenmesi ile uzun vadeli ve güncel finansal planların projelerini hazırlamak.

3.1.6 HSS'nin sürdürülmesi, sosyal destek önlemlerinin ve Kurumların sağlanması için onaylanmış maliyet tahminlerine göre tahsis edilen ödeneklere ve kullanım amaçlarına uygun olarak fonların doğru ve ekonomik harcanması için çalışmaların organizasyonu.

3.1.7 Kurumun üretim, ekonomik ve finansal faaliyetlerinin analizi, kurumun finansal ve ekonomik faaliyetlerinin sonuçlarının tahmin edilmesi.

3.1.8 Kurum çalışanlarına ücretlerin zamanında ödenmesini sağlamak.

3.1.9 Nakit harcama başvurularının ve diğer uzlaştırma belgelerinin Hazine'ye sunulması da dahil olmak üzere, mali ve uzlaştırma ve bankacılık işlemlerinin belirlenen zaman çerçevesi içinde kaydı.

3.1.10 Mali ve uzlaştırma işlemlerinin operasyonel kayıtlarının tutulması.

3.1.11 Vergi ve harçlar için ödemelerin ve katkı paylarının transferi ile ilgili çalışmaların organizasyonu.

3.1.12 Kurumun mali ve ekonomik faaliyetlerine ilişkin raporların düzenlenmesi ve vergi makamlarına sunulması.

3.1.13 Ödeme gücünün sağlanmasına yönelik tekliflerin geliştirilmesine katılım.

3.1.14 Kurumda mali disiplini güçlendirecek tedbirlerin uygulanması.

3.1.15 Belgelerin zamanında ve doğru yürütülmesi ve işlemlerin yasallığı üzerinde kontrol.

3.1.16 Mali bilgilerin güvenilirliğinin sağlanması.

3.1.17 Düzenlenmesi ve kurum müdürüne sunulması:

fonların alınması hakkında bilgi;
finansal planların uygulanmasındaki ilerleme hakkında raporlar;
kurumun mali durumu hakkında bilgi.

3.1.18 Kontrol:

fonların verimli harcanması;
nakit disiplinine uyum.

3.1.19 Kurumun departmanlarına kurumun mali faaliyetleriyle ilgili rehberlik malzemeleri sağlayın.

3.1.20 Mali ve ekonomik sektörün yetki alanına giren konularda vatandaşların ve tüzel kişilerin başvurularının ve mektuplarının değerlendirilmesi

3.1.21 Sınırlı erişime sahip bilgileri içeren (kendine ait olan ve diğer kuruluşlardan alınan) bilgi kaynaklarının korunmasının sağlanması.

3.1.22 Kurumun yeniden yapılanması ve tasfiyesi ile ilgili konuların değerlendirilmesine yetkisi dahilinde katılım.

3.1.23 Yönetime ve üst mercilere raporlama konusunda çalışmalar yapar.

Haklar

4.1 Mali ve Ekonomik Departman aşağıdaki haklara sahiptir:

4.1.1 Muhasebenin organizasyonu ve bakımı ile ilgili konularda öncelikleri vurgulayarak, çeşitli işleri yürütme sırası hakkında bağımsız olarak kararlar verin.

4.1.2 Belgeleri yetkileri çerçevesinde bağımsız olarak imzalar.

4.1.3 Yetkisi dahilindeki sorunları çözmek için gerekli belgeleri kurum ve kuruluşlardan belirlenen usule uygun olarak talep etmek ve almak.

4.1.4 Mali faaliyetlerin işleyişini iyileştirmek için USSP direktörüne önerilerde bulunun.

4.1.5 Mali faaliyetlerle ilgili taslak belgelerin hazırlanmasıyla ilgili konuların tartışılmasına katılın.

5. Sorumluluk

5.1. Baş muhasebeci, bu Yönetmelikte öngörülen görevlerin Bakanlığın usulüne uygun ve zamanında yerine getirilmesinden sorumludur.

5.2. Departman şunlardan sorumludur:

5.2.1. Atanan işlevlerin ve görevlerin yerine getirilmemesi veya düşük kaliteli performans.

5.2.2. Gizli bilgilerin açıklanması.

5.2.3. Kişisel bilgisayarlar için resmi belgelerin, ofis ekipmanlarının ve programların güvenliğinin gözetilmemesi.

5.2.4. İş disiplini standartlarına, işçi koruma gerekliliklerine, iç işçi düzenlemelerine uyulmaması.

5.2.5. Gerekirse, verilen hakların kullanılmaması.

5.2.6. Federal ve bölgesel mevzuatın, Rusya Federasyonu Cumhurbaşkanının karar ve emirlerinin, Rusya Federasyonu Hükümetinin karar ve emirlerinin, Nizhny Novgorod bölgesinin hükümetinin, Rusya Federasyonu Sosyal Politika Bakanlığının emir ve yönergelerinin uygunsuz bir şekilde yürütülmesi için. Nijniy Novgorod Bölgesi.

5.2.7. Maddi hasar - Rusya Federasyonu'nun mevcut çalışma, ceza ve medeni mevzuatı tarafından belirlenen sınırlar dahilinde.

5.2.8. Mali belgelerin güvenliği.

5.3. Raporlamanın tahrif edilmesinden, belgelerin zamansız, kalitesiz yürütülmesinden dolayı sektör başkanı, sektör çalışanları mevzuatla belirlenen idari, maddi ve cezai sorumluluk taşır.

İlişki

Bu yönetmeliğin öngördüğü işlevleri yerine getirmek ve hakları kullanmak için, mali ve ekonomik departman, Ofis çalışanları, Nizhny Novgorod Bölgesi Sosyal Politika Bakanlığı çalışanları, bölgenin yerel yönetim organları ve yapısal birimleri ile etkileşime girer. bölümleri, kamu kurum ve kuruluşları, diğer kar amacı gütmeyen kuruluşlar ve ayrıca yetkileri dahilindeki diğer kuruluşlar ve kuruluşlar.

Bireysel bir şirketin ve holdingin finansal hizmetinin yapısının ne olabileceğini, muhasebeyi içermesi gerekip gerekmediğini, muhasebecilerin, iç denetçilerin ve BT uzmanlarının CFO'ya rapor vermesi gerekip gerekmediğini öğrenin. Birimin amaçlarını, amaçlarını ve işlevlerini doğru bir şekilde formüle etmek için finans departmanına ilişkin düzenlemeleri indirin.

Finans departmanının özel bir zihniyete sahip çalışanları olmalıdır:

Sonucu analiz edebilmeli, darboğazları bulabilmeli ve tersine, çok iyi finanse edilmiş süreçleri bilmelidirler.
Geleceğe bakabilmeli ve işletmenin faaliyetlerini önümüzdeki birkaç dönem için planlayabilmelidirler.
Operasyonel kontrolü yürütmek için hangi temel göstergeler aracılığıyla ihtiyaç duyduklarını bilmeleri gerekir.
Finans departmanındaki uzmanların nitelikleri, işletmenin tüm bölümleriyle diyalog kurmalarına izin vermelidir. Başka bir deyişle, finansör, herhangi bir departmanın iş süreçlerini para diline çevirebilmeli, optimize edebilmeli ve ters çeviri yapabilmelidir. Finansörler bir “boşlukta” çalışırlarsa bu başarılamaz; finansal olmayan bilgilere mutlaka erişmeleri ve bunlarla ilgilenmeleri gerekir.

Günümüzün ana trendi, iş süreçlerini basitleştirmek, çalışanları rutin görevlerden kurtarmak ve analiz ve finansal kontrole daha fazla zaman ayırmaktır. Eski sorumluluklar yerine, finansal hizmette yeni işlevler ortaya çıkıyor.

Finans departmanının görev ve görevleri

Finans bölümünün işlev ve nesnelerinin şeması, işletmenin finans bölümünde kaç uzmanın çalışması gerektiğini ve ne tür uzmanlar olması gerektiğini belirlemeye yardımcı olacaktır.

Fonksiyonlar / Nesneler	Planlama	Operasyonel faaliyetler	analiz	oluşturma / geliştirme
Gelir ve gider	İş planlaması	Masraf taleplerinin onaylanması, günlük, haftalık ve aylık raporlama
Peşin	nakit akışı bütçesi Ödeme planı	Ödeme başvurularının koordinasyonu Ödeme kayıtları Bağış	Plan-gerçek analizi, verimsizliğin tespiti	Yönetmelikler, prosedürler, formlar, yazılım
işletme sermayesi	İşletme sermayesi planı	DZ ve KZ'nin borç şartlarına göre kontrolü Vadeli mevduat	İşletme sermayesi yapısı, likidite	Yönetmelikler, prosedürler, formlar, yazılım
Vergi	Vergi bütçesi			Optimizasyon şemaları
Sözleşmeler	Bir sözleşme portföyünün korunması	Anlaşma		Sözleşmelerin mali bölümleri
Sermaye yatırımları	Yatırım planı	Yatırım başvurularının onaylanması	Sabit kıymetlerin analizi, amortisman
Finansal yatırımlar	En iyi yatırım biçimlerinin araştırılması ve planlanması	Yatırım Yönetimi	Yatırım projelerinin analizi	Yatırım portföyü, düzenlemeler, yazılım
İş süreçleri	İş süreçlerinin maliyetinin hesaplanması	Finansta süreçlerin kontrolü ve optimizasyonu		Finansal iş süreçleri
		Günlük, haftalık ve aylık raporlama	Gerçek KPI'ların hesaplanması, ödemeler	KPI sistemi

Fonksiyonlar ve tesisler listesi o kadar geniştir ki, ilk bakışta, personel tablosunun üçte birinin finans departmanına verilmesi gerektiği görülmektedir. Ama durum böyle değil. Santimetre.,

Optimal finans personeli sayısı nasıl hesaplanır?

Finans departmanında çok az çalışan varsa, iş hacmiyle baş edemezler. Çok - boşta duruyorlar ve şirketin parasını yiyorlar. Bu tür sorunlardan kaçınmak için, optimal ast sayısını belirleyin.

Finans departmanının her bir nesnesini ve işlevlerini sırayla ele alalım ve hangi çalışanın bunları gerçekleştirmesi gerektiğini belirleyelim.

Şirket finansmanının ilk bloğu

Gelir ve gider

Finansal Kontrolör. Finans departmanını başlatan kişi. Finans departmanında işe alınan ilk kişidir ve büyüdükçe genellikle CFO olur.

Küçük şirketlerde, mali kontrolör genellikle yönetim muhasebesini sıfırdan oluşturur, muhasebenin tutulması gereken belgeleri, analitiği ve süreçleri geliştirir. Orta ölçekli şirketlerde, mali kontrolörler, yönetim muhasebesinin daha da geliştirilmesinde aktif olarak yer alır ve günlük rutin görevler, kendilerine bağlı mali analistler tarafından yerine getirilir.

Büyük şirketlerde, mali kontrolörler ve mali analistler özel bölümlerde çalışırlar - faaliyet alanlarına göre mali kontrol departmanları: ürünler, bölgeler, harcama türleri, kendi alanlarında planlama, muhasebe ve analizle uğraştıkları yerler. Bazen planlamayı ayrı bir fonksiyon haline getirmek ve bir planlama departmanı veya bütçeleme departmanı oluşturmak gerekli hale gelir.

Finansal hizmet neden bir "kişisel BI" sistemine ve kendi BT mimarına ihtiyaç duyar?

Tüm şirketler pahalı ERP sistemlerini karşılayamaz ve artık neredeyse herkesin gelişmiş analitik kullanması gerekiyor. Alternatif bir çözüm, verileri birkaç bilgi sisteminde bırakmak, bir “kişisel BI” sistemi uygulamak ve bir BT mimarı kullanmaktır.

Fiyat

Fiyatlandırma işlevleri, gelir ve giderlerin hesaplanmasından çok farklı değildir. Bu nedenle, işletme küçükse ya aynı mali kontrolörler tarafından ya da Fiyatlandırma Departmanları tarafından yürütülür. Fiyatlandırma ve fiyatlandırma politikası ile ilgili tüm faaliyetler Ticaret Departmanı ile ortaklaşa yürütülür, çünkü finansörler fiyat - maliyet ve kâr terimlerinden sadece birini, ikinci terim - pazarı - kendi yetkinlikleri dahilinde veremezler.

Raporlama (yerel, UFRS)

Yerel raporlama elbette muhasebe departmanının sorumluluğundadır. Halbuki UFRS'ye göre muhasebe genellikle bir mali kontrolör, bir UFRS uzmanı veya IFRS'nin tüm departmanları tarafından görevlendirilir.

Bir işletmenin bir nedenden dolayı planlı bir raporlama paketine ihtiyacı varsa, mali kontrol departmanının uzmanları bunu BDR, BDDS ve yatırım bütçesi temelinde de yapabilir.

Yerel mali tabloların iç denetimi mali kontrolör için kafa karıştırıcı olabilir. Veya bir iç denetim departmanı oluşturun. Her şey elbette ölçeğe bağlı. Temel finansal göstergelerin analizi ve analitik notların yazılması genellikle aynı mali kontrolörler tarafından yapılır.

İşletme büyüdükçe, işletme sahipleri süreçler üzerindeki kontrolü artırmak için CFO'ya meydan okur. Bazen kurucular ve yönetim bu tür talimatları dile getirmezler, sadece finans departmanı başkanı için net bir iç kontrol sistemi olmadan yerine getirilemeyecek olan KPI'lar belirlerler.

Yönetim raporlaması

Yönetim raporlaması tamamen finans departmanının sorumluluğundadır. Buna göre, planlamadan elde edilen sonuçların analizine kadar tüm döngü mali kontrolörlere aittir. Veya Yönetim Raporlama Departmanı kadrosunda özel bir birim varsa.

Şirket finansmanının ikinci bloğu

Peşin

Gelir ve giderlerin hesaplanmasında mali kontrolör şef ise, nakit yönetiminde kilit figür saymandı. Araçlar DS'nin kısa vadeli planlaması -, ve ara dönem - sorumluluk alanındadır. Her gün, ödeme başvurularını koordine eder ve ödeme kayıtları oluşturur, DS'nin vadeli mevduatlara kârlı yerleşimini izler.

Küçük şirketlerde aynı mali kontrolör sayman olabilir. Ancak böyle bir kombinasyon, yalnızca şirket günde 30'dan fazla operasyon gerçekleştirmiyorsa ve finans alanında iyi otomatikleştirilmiş iş süreçlerine sahipse etkilidir.

Orta ölçekli işletmeler için ödeme alanında sayman ve muhasebeci birliği iyi çalışır ve büyük işletmeler için bir hazine departmanı oluşturmak gerekir.

işletme sermayesi

Ek ve ilgili işlevler

Vergi

Mali kontrol departmanının işlevleri, vergi planlarını optimize etmek ve planlamak için yöntemler geliştirerek vergi yükünün azaltılmasını içerebilir. Aslında bu, baş muhasebecinin ilgili bir işlevidir, ancak hepsi işletmedeki sorumlulukların dağılımına bağlıdır.

Büyük holdinglerde, bir vergi danışmanı veya vergi dairesi pozisyonunun oluşturulması tavsiye edilir.

Sözleşmeler

Alıcılar ve tedarikçilerle sözleşmeye dayalı faaliyetlere dayalı iş sektörlerinde, yeni girilen sözleşmeler üzerinde finansal uzmanların kontrolünün sağlanması son derece önemlidir. Bir yandan, bu, bir sözleşme imzalanırken aşağıdakiler gibi mali hataların sayısını azaltacaktır:

Tutarların ve tarifelerin yanlış hesaplanması.
Yanlış ödeme süresi.
Uzun vadeli sözleşmeler için fiyat endeksleme eksikliği.
Varlığı veya tam tersi cezalar dahil değildir.
Vb.

Öte yandan, bu, finansörlerin planlamaya yeni sözleşmeleri dahil etmelerine, bunlardan önemli verileri kaldırmalarına ve bir sözleşme portföyü sürdürmelerine olanak sağlayacaktır.

Sermaye yatırımları

Geliştirmenin belirli bir aşamasında, bir işletme için sabit varlıkların maliyetleri çok büyük olduğu için özellikle dikkatli bir şekilde yönetilmesi gerektiği aşikar hale gelir. Ve yetkili yönetimin yardımıyla, ödemeler, vergiler ve işletme sermayesi için serbest fonlardan önemli miktarda tasarruf edebilirsiniz. Sermaye yatırım yönetimi de mali kontrol departmanı veya özel bir birim tarafından yürütülür.

Finansal yatırımlar

Bir teşebbüsün ek gelir yaratabilecek serbest nakdi veya dağıtılmamış kârları olduğunda, finansörün görevi karlı bir yatırım haline gelir.

CFO, finansal yatırımların yönetimini küçük ölçekte yürütür. Hacimler büyüdüğünde, yönetim altında bir Yatırım Analisti tahsis edilmesi veya bir yatırım departmanı oluşturulması tavsiye edilir.

IT sistemine yatırım yapmadan proje yönetimi

MyProject yazılımı, hızlı bir şekilde bir proje planı geliştirmenize, bir bütçe hesaplamanıza, bir düğmeye tıklayarak yüklenicileri bilgilendirmenize ve plandan sapmaları gerçek zamanlı olarak izlemenize yardımcı olacaktır.

İş süreçleri

Süreç odaklı şirketlerde her zaman keskin bir soru vardır: "Şirketten süreçlerin geliştirilmesine kim katılacak?" Finansörler zihniyetleri nedeniyle genellikle bunu iyi yaparlar ve çeşitli proje ekiplerine isteyerek dahil olurlar. Ek olarak, borç finansörlerinin bilgi için nereye gideceklerini bilmeleri için temel iş süreçlerinden haberdar olmaları gerekir.

KPI

Özellikle KPI'lar (KPI'lar) çok sayıda veya karmaşık değilse, finans departmanını KPI'ları hesaplamaktan sorumlu olarak atamak çok yaygın bir uygulamadır. Tersi durumda, bu, KPI departmanının özel bir biriminin sorumluluk alanıdır.

Ancak KPI'ların geliştirilmesi tamamen finansörlere devredilmemelidir, çünkü sonunda durgun bir iş için iyi KPI'lar alacaksınız, ancak hızlı gelişme için değil.

Çalışanlar ne için ödüllendirilir: şirket departmanları için KPI setleri

Editörler, finansal hizmet ve diğer departmanlar, düzenlemeler, ikramiye raporları, temel göstergelerin uygulanmasına ilişkin sertifikalar için 17 set KPI topladı. İndirin ve şirketinizde kullanın.

Mali departman yapısı

Finans departmanının yapısı, şirketin gelişiminin özel görevine bağlıdır. Birimin temel işlevleri (bütçeleme, yönetim muhasebesi, iç kontrol, finansal raporlama) vardır ve ek işlevler vardır. İkincisi, şirketin gelişiminin mevcut aşamasının önceliklerine bağlı olarak değişebilir.

tablo. Bir işletmenin finansal hizmetinin yapısı ve personeline bir örnek

Yapısal bölümlerin ve pozisyonların adı	yapısal güç
Yapısal bölümlerin ve pozisyonların adı	oyunculuk	rezerv
CFO
Mali Kontrol Departmanı
Bölüm başkanı - yönetim muhasebesi uzmanı
Bütçeleme ve Planlama Mali Müdürü

2. kategorinin finans uzmanı
Finansal Analist
Hazine Müsteşarlığı
Daire Başkanı - Sayman
Kredi memuru
Finans uzmanı 1. kategori

Kontrol ve denetim departmanı
Daire başkanı - baş denetçi


Muhasebe ve raporlama departmanı
Daire başkanı (muhasebe şefi)
şef yardımcısı
Muhasebeci
muhasebeci-kasiyer
BT destek hizmeti
Bölüm Başkanı
Programcı
finansal blok

Finans departmanının işlevlerinin çoğunu ele aldık ve bu makalenin verimli, şişkin olmayan bir departman oluşturmanıza yardımcı olacağını umuyoruz.

		ONAYLANDI
(İş adı,
		(işletme başkanı
kuruluşlar, kurumlar)
		kuruluşlar, kurumlar)
KONUM
00.00.0000	№ 00	(imza)	(soyadı, baş harfleri)
		00.00.0000

I. Genel Hükümler

Mali departman, işletmenin bağımsız bir yapısal birimidir ve doğrudan Ekonomik İşler Direktör Yardımcısına rapor verir.

II. Görevler

Planın görevleri için finansal kaynaklar sağlamayı amaçlayan işletmenin finansal faaliyetlerinin organizasyonu, sabit varlıkların ve işletme sermayesinin güvenli ve verimli kullanımı, işletmenin işgücü ve finansal kaynakları, devlet bütçesine olan yükümlülüklerin zamanında ödenmesi , tedarikçiler ve banka kurumları.

III. Yapı

1. Yapı ve personel, işin hacmi ve üretimin özellikleri dikkate alınarak, yönetim aparatının standart yapılarına ve uzman ve çalışan sayısı standartlarına uygun olarak işletme müdürü tarafından onaylanır.

2. Departman, finansal planlama bölümleri (sektör, büro, grup), finansal ve ekonomik faaliyetlerin analizi, tedarikçilerle yerleşim organizasyonu, tahsilat, nakit işlemleri vb.

IV. Fonksiyonlar

1. Finans ve kredi planlaması alanında

1.1. Çiftlik rezervlerinin maksimum mobilizasyonu, sabit ve döner varlıkların en rasyonel kullanımı dikkate alınarak, gerekli tüm hesaplamalarla işletmenin finansal planlarını zamanında hazırlamak.

1.2. Kredi başvurularının ve üç aylık nakit planlarının zamanında hazırlanarak bankaların bir üst kurum ve kuruluşlarına iletilmesi ve bunların değerlendirilmesine katılım.

1.3. Ürünlerin parasal olarak satışı için bir plan hazırlamaya katılım. Yıl için ve çeyrek dönemler ve kârlılık göstergeleri ile planlanan bilanço karı miktarının belirlenmesi.

1.4. Planlama ve ekonomi departmanı ile birlikte, ekonomik teşvik fonlarının oluşumu için planlı hesaplamalar ve harcamaları için tahminlerin hazırlanmasına katılım.

1.5. Sabit kıymetlerin tam restorasyonu (yenileme) ve revizyona bölünmesiyle planlanan amortisman kesintilerinin belirlenmesi.

1.6. Öğelere göre kendi dönen varlıklarına olan ihtiyacın belirlenmesine ve döner varlıklar için standartların hesaplanmasına katılım.

1.7. Merkezi sermaye yatırımlarını finanse etmek için bir plan ve sabit varlıkların sermaye onarımlarını finanse etmek için bir plan hazırlamak.

1.8. Bilanço karı ve amortismanının dağıtımı için planlar hazırlamak.

1.9. Bu çalışmaların öngörülen hacmine dayalı olarak araştırma projelerinin finansmanı için planların hazırlanmasına katılım ve ayrıca ekonomik verimlilik hesaplamaları dikkate alınarak organizasyonel ve teknik önlem planları için finansman kaynaklarının belirlenmesi.

1.10. Fon ödemesinden muaf tutulan sabit kıymetlerin ve sabit kıymetlerin ortalama yıllık maliyetinin planlanması.

1.11. Tedarikçilere ve yüklenicilere hak talebinde bulunmak ve ihracat primlerini transfer etmek için uzlaşmalar.

1.12. Üç aylık mali göstergelerin aylara göre dağılımı.

1.13. Satış vergisi planının hazırlanmasına katılım.

1.14. Onaylanmış mali planın göstergelerini ve bundan kaynaklanan görevleri, işletme sermayesinin sınırlarını, normlarını ve standartlarını işletmenin bölümlerine, hizmetlerine, atölyelerine ve bunların gözetilmesi ve uygulanması üzerinde sistematik kontrole getirmek.

1.15. Önümüzdeki ay ve ay içi dönemler için operasyonel finansal planların hazırlanması.

1.16. Ürünlerin parasal olarak satışı için operasyonel planlar ve kar planları hazırlamak.

1.17. Pazarlanabilir ürünlerin sevkiyatı için operasyonel programların hazırlanmasına katılım.

1.18. Fazla stok birikimini önlemek için stok kalemlerinin ithalatı üzerinde kontrol.

1.19. Finansal, kredi ve nakit planlarının yerine getirilmesini sağlamak.

2. Mali ve operasyonel çalışma alanında

2.1. zamanında sağlanması:

devlet bütçesine yapılan ödemeler - ciro vergisi, üretim varlıkları ve diğer ödemeler için;

kısa vadeli ve uzun vadeli krediler için bir kredi için faiz ödenmesi;

merkezi ve merkezi olmayan sermaye yatırımlarını finanse etmek için kârlardan, amortisman kesintilerinden ve diğer kaynaklardan özkaynak katkıları;

fonların özel hesaplara transferleri (üretim geliştirme fonu için), vb.;

karların departman içi yeniden dağıtım sırasına göre fon transferi; işletme sermayesi, amortisman kesintileri ve ayrıca araştırma çalışmalarını finanse etmek, yeni teknolojiye hakim olmak ve finansal planda sağlanan diğer amaçlar için fonlar;

merkezi fonlara ve üst bir kuruluşun rezervlerine fon transferleri;

işletmenin çalışanlarına ücret verilmesi ve diğer nakit işlemlerin uygulanması;

sevk edilen malzeme değerleri, verilen hizmetler ve akdedilen sözleşmelere uygun olarak yapılan işler için tedarikçilerin ve yüklenicilerin faturalarının ödenmesi;

uzun vadeli ve kısa vadeli banka kredileri için bir kredi için faiz ödenmesi.

2.2. Planın maliyetleri için finansman sağlanması.

2.3. Talep edilen kredilerin mevcut kredilendirme kurallarına uygun olarak kayıt altına alınması ve alınan kredilerin zamanında geri ödenmesinin sağlanması.

2.4. Banka kuruluşlarında dernek ve ana şirket hesaplarında işlem yapmak.

2.5. Belirlenen prosedüre uygun olarak düzenlenen ödeme taleplerinin, sevk edilen ürünler, verilen hizmetler ve yapılan işler için diğer uzlaştırma belgelerinin banka kuruluşlarına iletilmesi; ürünlerin sevkiyatı için belgelerin zamanında alınmasını sağlamak, faturalandırmak ve alıcılardan alacakları zamanında almak için önlemler almak.

2.6. Günlük operasyonel kayıtların tutulması:

ürün satışları, diğer finansal göstergelerin satışından elde edilen karlar;

Alıcıların sevk edilen ürünler, verilen hizmetler ve yapılan işler için ödeme taleplerini kabul etmeyi reddetmeleri ve bunlar hakkında uygun önlemleri almaları;

finansal planın diğer göstergelerinin yerine getirilmesi.

2.7. Mali planın ana göstergelerinin uygulanmasındaki ilerleme ve mali durum hakkında kurumsal bilgi ve sertifikaların hazırlanması ve yönetimine sunulması.

2.8. Oluşturulan operasyonel finansal tabloların ana kuruluşa, mali makamlara ve banka kurumlarına hazırlanması ve zamanında sunulması.

2.9. Hesaplamalarda fonların cirosunu hızlandırmak için önlemlerin uygulanması.

2.10. Birliğin bölümleri ve hizmetleri ile birlikte:

alıcılar ve müşteriler tarafından sunulan iddia ve yaptırımların değerlendirilmesi ve bu iddialara neden olan eksikliklerin giderilmesine yönelik tekliflerin geliştirilmesi;

(hukuk departmanı ile birlikte) talepte bulunmak ve alıcılara, tedarikçilere ve müşterilere yaptırım uygulamak; alıcılar, kiracılar ve diğer borçlulardan olan alacakların zamanında ve eksiksiz tahsili için (hukuk departmanı ve ana muhasebe departmanı ile birlikte) tedbirler almak.

2.11. Alıcılar ve tedarikçilerle en uygun uzlaşma biçimlerinin uygulanması, ödemelerin zamanında yapılmasına katkıda bulunulması ve bu uzlaşmaların yürütülmesine ilişkin kurallara uyumun sağlanması.

2.12. Nakit işlemlerin yürütülmesine ilişkin Yönetmeliklere uygun olarak makbuz, depolama, operasyonel muhasebe ve nakit, menkul kıymetler ve sıkı raporlama formları verilmesi.

2.13. İşletmenin kasalarında bulunan kasalarda ilgili banka tarafından belirlenen limite uyulması ve banknotların tam güvenliğinin sağlanması.

3. Kontrol ve analitik çalışma alanında

3.1. Kontrol:

finansal, nakit ve kredi planlarının yanı sıra kâr ve karlılık planlarının göstergelerinin yerine getirilmesi için;

ürünlerin sevkiyat ve satış durumu için;

bir bütün olarak kendi ve ödünç alınmış işletme sermayesinin amaçlanan kullanımı için, birlik için ve işletmenin ilgili işletmelerinin başkanlarının işletme sermayesi standartlarına uymaktan sorumlu olduğu bireysel yapısal bölümler için;

ana faaliyetin işletme sermayesinin sermaye inşaatı ve büyük onarımlar için departmanlar, hizmetler ve atölyeler tarafından yönlendirilmesini önlemek için;

Müşteri taleplerinin ilgili departmanlar, hizmetler ve atölyeler tarafından zamanında değerlendirilmesi ve sevk edilen ürün ve verilen hizmetler için ödeme taleplerinin ödemeyi reddetme sebepleri için; departmanlar, hizmetler ve atölyeler tarafından tedarikçilerden, yüklenicilerden ve diğer kuruluşlardan gelen ödeme taleplerinin kabul edilip edilmediğini ve bunların zamanında uygun şekilde yerine getirilip getirilmediğini kontrol etmek için belirlenen son tarihlere uyulması, uygun durumlarda, ödeme taleplerinin tamamen veya kısmen ret bankacılık talimatı;

konut ve toplumsal hizmetler ve diğer benzer hizmetlerin gelir ve gider planlarının ve tahminlerinin uygulanması için;

planda öngörülen merkezi olmayan devlet sermaye yatırımlarının maliyetleri için merkezi olmayan finansman kaynaklarının amaçlanan kullanımının gözetilmesi üzerine;

ücret ve diğer masrafların ödenmesi için banka kurumlarından nakit alınması için kesinlikle ödenmesi gereken tutarlar dahilinde,

dernek işletmeleri tarafından onaylanan yerleşik kurallar ve nakit planları ve nakit disiplinine uyulması.

Listelenen işlevlerin uygulanmasıyla ilgili tüm konularda, finans departmanı tekliflerini işletmenin yönetimine sunar.

3.2. Ana muhasebe departmanı ve sermaye inşaatı departmanı ile birlikte şunları kontrol edin:

merkezi ve merkezi olmayan finansman sermaye yatırımları tarafından sağlanan bu amaçlara yönelik ödeneklerle yapılan siparişlerde ve imzalanan anlaşmalarda ekipman maliyetinin uygunluğu;

üretim geliştirme fonu ve banka kredileri pahasına yürütülen yeni teknolojinin tanıtımı ve tüketim mallarının üretiminin genişletilmesi için sermaye yatırımlarının geri ödemesinin hesaplanması, tahminlerin hazırlanması, düzenlenmesi ve onaylanmasının doğruluğu, ayrıca Teşvik fonlarının ve diğer hedeflenen fonların harcanması için tahminler.

3.3. Mali, nakit ve kredi planlarının uygulanması, mali ve ödeme disiplinine uyum ile ilgili konularda muhasebe, istatistiksel ve operasyonel raporlamanın sistematik bir analizini yapmak; ekonomik ve finansal faaliyetlerin sonuçlarını tahmin etmek; sabit kıymetlerin ve işletme sermayesinin kullanımının iyileştirilmesi; endüstri içi rezervlerin ve ek finansman kaynaklarının belirlenmesi ve harekete geçirilmesi.

3.4. Derneğin üretim ve ekonomik faaliyetlerinin analizine ve bu faaliyetin mali performans üzerindeki etkisinin belirlenmesine yönelik çalışmaların organizasyonuna katılım. ...

3.5. Üretim, yeni teknolojinin geliştirilmesi, gelecekteki masraflar, yönetim aparatının bakımı için maliyet tahminlerinin dikkate alınmasına katılım, binaların, yapıların, kulüplerin, parkların, çocuk kamplarının bakım masrafları, ticaret tarafından ücretsiz kullanım için devredildi sendika örgütleri.

3.6. Planlama ve ekonomi departmanı ile birlikte, işletme tarafından üretilen yeni ürünler için taslak fiyatların ve ayrıca işletme tarafından gerçekleştirilen iş ve hizmetler için mevcut mevzuata uygun olarak onaylanan tarifelerin geliştirilmesine ve değerlendirilmesine katılım.

3.7. İş sözleşmelerinin akdedilmesine katılım ve finansal koşulların kabulü.

3.8. İşletme sermayesinin organizasyonunu ve planlanmasını iyileştirme çalışmalarına ve işletmenin işletme sermayesinin devrini hızlandırmaya yönelik önlemlerin uygulanmasına katılım.

3.9. İşletmenin yapısal bölümlerinde dahili tesis maliyet muhasebesini iyileştirmek için önlemlerin geliştirilmesine ve uygulanmasına katılım.

V. Finans bölümünün işletmenin diğer bölümleriyle ilişkisi

1. Planlama ve ekonomi departmanı ve ana muhasebe departmanı ile.

Alır: yıl, çeyrek, ay için terminoloji için üretim planı; mağazalar tarafından pazarlanabilir ürünlerin isimlendirilmesi ve hacmi için üretim planı.

Temsil eder: mali plan; mali planın uygulanmasına ilişkin raporlar; işletme sermayesi stoklarını azaltmak için atölyelere ve departmanlara verilen görevin kopyaları; Mağazalar ve bir bütün olarak işletme tarafından uygulama planının uygulanmasına ilişkin günlük bilgiler.

2. Malzeme ve teknik tedarik departmanları ile dış işbirliği

Alır: tedarikçiler tarafından yapılan iddialara ilişkin sonuç; ay sonunda malzemelerin hareketi ve bakiyeleri ile ilgili verilerin raporlanması.

Temsil edilenler: kabul için faturalar; taşınan malzemeler hakkında bilgi; Ödenmemiş faturalar hakkında sebepleri ile birlikte bilgi.

3. Teknik departmanlarla

Alır: yeni teknolojinin tanıtılması, tüketim mallarının üretiminin genişletilmesi için banka kredileri pahasına sermaye yatırımlarının finansmanı için tahmin ve finansal hesaplamalar; araştırma, geliştirme ve diğer çalışmalar için işletme yönetimi tarafından onaylanan maliyet tahminleri ve bunların etkinliğinin hesaplanması.

Şunları sunar: Onaylanmış tahminlere dayalı olarak araştırma ve geliştirme çalışmalarını finanse etmek ve ayrıca organizasyonel ve teknik önlemlerin dalgalanması için gerekli araçları sağlamak için bir plan; yeni teknolojinin uygulanmasına ilişkin maliyetler için tahmini ve tahmini finansal hesaplamalar, özel fonların ve özel amaçlı fonların kullanımına ilişkin tahminler, ana muhasebe departmanı ile birlikte doğrulanır, doğru şekilde düzenlenir, yürütülür ve öngörülen şekilde onaylanır.

4. Sermaye inşaat departmanı ile

Alır: planlanan hacim, sermaye yatırımlarının yapısı, maddi varlıkların kalıntıları ve sermaye inşaatındaki yerleşimlerin durumu.

Temsil eder: devlet planına göre, inşaatta iç kaynakların harekete geçirilmesini dikkate alarak, sermaye inşaatı departmanı ile ortaklaşa hazırlanan sermaye yatırımlarının finansmanı için bir plan.

5. satış departmanı ile

Hediyeler: Alıcılar ve müşteriler tarafından düzenlenen akreditifler hakkında banka kuruluşlarına bildirim, fatura ödeme taleplerini ödemeyi geciktiren veya kabul etmeyen alıcılar hakkında bilgiler ile alıcılara ve müşterilere banka yaptırımlarının uygulanmasına ilişkin bildirimler.

6. Hukuk departmanı ile

Alır: talep ve iddiaların değerlendirilmesinin sonuçlarına dayanarak yönetimin fon transferi kararı; dikkate alınan ve karşılanan talepler ve talepler için fonların alındığına ilişkin banka belgelerindeki işaretler; tahkim talepleri için listelenen eyalet ücretleri için talimatlar.

Hediyeler: tamamlanmış talep materyalleri ve tahkim makamlarına talepte bulunmak için dosyalanmış; faturaları ödemeyi reddetme, sunumlarındaki hatalar vb. ile bağlantılı iddialar ve iddialar hakkında sonuçlar; taleplerin ve tahkim taleplerinin değerlendirilmesi ile bağlantılı olarak fon transferine ilişkin sertifikalar; devlet görevinin devrine ilişkin belgeler; ödeme şeklinin belirlenmesine ilişkin anlaşmalar yapılması.

1. İşletmenin alt bölümlerinin, finans departmanının yetkinliği dahilinde çalışmaları yürütmek için gerekli malzemeleri (muhasebe ekonomik faaliyetlerinin analizi, istatistiksel ve operasyonel muhasebe vb.

2. İşletmenin bölümlerinin mali faaliyetlerini denetler ve liderlerine mali işlerin organizasyonu ve yürütülmesi hakkında tavsiyelerde bulunur.

3. Ekonomik faaliyetin sonuçlarına dayanarak, bireysel çalışanlar ve işletmenin bölümleri ile ilgili yaptırım ve teşviklerin uygulanması konusunda işletme yönetimine önerilerde bulunur.

Şirket yönetiminin yetkisi altında, mali kaynakları elden çıkarmak ve (ilk imza ile) para, ödeme, takas, kredi ve diğer mali belgeleri imzalamak, yürürlükteki mevzuata, sözleşme kurallarına, talimatlara ve ayrıca onaylanmış planlar ve tahminler.

5. Mali konularda mali, kredi ve diğer kuruluşlarda şirketi temsil eder.

6. İşletmenin finansal faaliyetleriyle ilgili tüm belgeleri (planlar, tahminler, raporlar, sözleşmeler, siparişler, talimatlar vb.) Vize edin.

7. İşletme bölümlerinin yönetimi ve icrası için bu Yönetmelikte öngörülen işlevler kapsamındaki mali departmanın talimatları zorunludur.

vii. Bir sorumluluk

1. Bu Yönetmelik ile daireye verilen görevlerin ve işlevlerin yerine getirilmesinin kalitesi ve zamanında yerine getirilmesinden daire başkanı sorumludur.

2. Diğer çalışanların sorumluluk derecesi, görev tanımları ile belirlenir.



(yapı başkanı
		(imza)	(soyadı, baş harfleri)
bölümler)		00.00.0000

KABUL

(bir yetkili kiminle

Yönetmelik tarafından koordine edilir)



(imza)	(soyadı, baş harfleri)
00.00.0000

Hukuk Departmanı Başkanı

(imza)	(soyadı, baş harfleri)
00.00.0000

ONAYLANMIŞ ____________________________________ (işletme başkanının pozisyonunun adı)

______________________ (tam isim, imza)

"____"______________ _____ G.

KONUM

işletmenin finans departmanı hakkında

1. GENEL HÜKÜMLER

1.2. Departman, işletme başkanının N _____ "__" ________ ____ sırasına göre oluşturulmuştur.

1.3. Bölüm başkanı, işletme başkanının emriyle atanır ve görevden alınır.

Bölüm çalışanları, bölüm başkanının tavsiyesi üzerine işletme başkanının emriyle atanır ve görevden alınır.

1.4. Çalışmalarındaki departman aşağıdakiler tarafından yönlendirilir:

Rusya Federasyonu'nun federal yasaları;

Rusya Federasyonu Başkanı'nın kararnameleri ve emirleri;

Rusya Federasyonu Hükümeti'nin kararnameleri ve emirleri;

Kanunlar ____________________ (Rusya Federasyonu konusunu belirtir);

İşletmenin tüzüğü;

Bu Yönetmelikler.

1.5. Bölümde aşağıdaki konularda belge ve materyaller bulunmalıdır:

Üretimi ve ekonomik, finansal ve ekonomik faaliyetleri düzenleyen yasal ve normatif yasal işlemler;

İşletmenin finansal faaliyetleri ile ilgili düzenleyici ve metodolojik materyaller;

Bilgi çalışmalarını organize etme ve planlama yöntemleri; yeni bilgi teknolojileri;

Kurumsal geliştirme beklentileri;

Ürünler (işler, hizmetler) için finansal piyasaların ve satış piyasalarının durumu ve gelişme beklentileri;

Üretim teknolojisinin temelleri;

İşletmede finansal iş organizasyonu;

Finansal planlar, tahmini bakiyeler ve fon bütçeleri, ürünlerin (işler, hizmetler) satış planları, kar planları hazırlama prosedürü;

Finansal akışların yönetimini sağlayan finansal yöntemler ve kaldıraçlar sistemi;

Devlet bütçesinden finansman, bir işletmeye kısa vadeli ve uzun vadeli borç verme, yatırımları ve ödünç alınan fonları çekme, kendi fonlarını kullanma, menkul kıymet satın alma, devlet bütçesine ve devlet bütçe dışı sosyal fonlara ödemeleri hesaplama prosedürü ;

Finansal kaynakların tahsisi, finansal yatırımların etkinliğinin belirlenmesi prosedürü;

İşletme sermayesinin tayınlanması;

Mali anlaşmaların prosedürü ve biçimleri;

Vergi Kanunu;

Finansal muhasebe ve raporlama standartları;

Ekonomi, üretim organizasyonu, emek ve yönetim;

Muhasebe;

Birleşik devlet ofis çalışması sistemi;

Büro ekipmanının ve diğer teknik yönetimsel çalışma araçlarının etkin kullanımı için yöntemler;

Dahili işgücü düzenlemeleri;

İşçi koruma kuralları ve düzenlemeleri.

2. BÖLÜMÜN YAPISI

2.1. Departmanın yapısı ve kadrosu, işletme başkanı tarafından onaylanır.

2.2. Bölüm, bölüm başkanı tarafından yönetilir.

2.3. Departman şunları içerir (pozisyonları belirtin):

- __________________________________________;

- __________________________________________.

3. BÖLÜMÜN BAŞLICA GÖREVLERİ

3.1. İşletmenin finansal kaynaklarının hareketinin yönetimi.

3.2. Mali ilişkilerin düzenlenmesi.

3.3. İşletmenin finansal istikrarını sağlamak.

3.4. İşletmenin finansal stratejisinin belirlenmesi.

3.5. İşletmenin yatırım politikasının uygulanması.

3.6. İşletmenin finansal ve ekonomik faaliyetlerinin analizi ve kontrolü.

4. BÖLÜMÜN GÖREVLERİ

Departman kendisine verilen görevlere uygun olarak aşağıdaki işlevleri yerine getirir:

4.1. Ürünlerin (işler, hizmetler) üretimi ve satışı sürecinde her türlü kaynağı en verimli şekilde kullanmak ve karı maksimize etmek için bir işletmenin finansal kaynaklarının hareketinin yönetimi ve ticari kuruluşlar arasında ortaya çıkan finansal ilişkilerin piyasa koşullarında düzenlenmesi.

4.2. Uzun vadeli ve mevcut finansal planların projelerinin geliştirilmesi, tahmin bakiyeleri ve fon bütçeleri.

4.3. İşletmenin finansal stratejisinin geliştirilmesi ve finansal istikrarı.

4.4. Onaylanan finansal göstergelerin işletmenin bölümlerine getirilmesi.

4.5. Ürünlerin (işler, hizmetler), sermaye yatırımları, araştırma ve geliştirme satışı için taslak planların hazırlanması, üretim maliyetinin ve üretim karlılığının planlanması.

4.6. Kar ve gelir vergisinin hesaplanması.

4.7. Bütçe finansmanı, kısa vadeli ve uzun vadeli borç verme, menkul kıymet ihraç ve satın alma, kiralama finansmanı, ödünç alınan fonları artırma ve kendi fonlarını kullanma dahil olmak üzere işletmenin üretim ve ekonomik faaliyetleri için finansman kaynaklarının belirlenmesi, finansal araştırma ve analiz piyasalar, her bir fon kaynağına ilişkin olası finansal risklerin değerlendirilmesi ve bunların azaltılması için tekliflerin geliştirilmesi.

4.8. Yatırım politikasının uygulanması ve işletme varlıklarının yönetimi, optimal yapılarının belirlenmesi, değiştirilmesi için tekliflerin hazırlanması, varlıkların tasfiyesi, menkul kıymet portföyünün kontrolü, finansal yatırımların etkinliğinin analizi ve değerlendirilmesi.

4.9. İşletme sermayesi standartlarının geliştirilmesi ve cirolarını hızlandıracak önlemlerin uygulanması.

4.10. Gelirin zamanında alınmasını, finans ve uzlaştırma ve bankacılık işlemlerinin zamanında yürütülmesini, tedarikçi ve yüklenicilerin faturalarının ödenmesini, kredilerin geri ödenmesini, faizin ödenmesini, işçilere ve çalışanlara ücretlerin ödenmesini, vergi ve ücretlerin federal, bölgesel ve yerel bütçeler, bütçe dışı sosyal fonları belirtmek, bankacılık kurumlarına yapılan ödemeler.

4.11. İşletmenin mali ve ekonomik faaliyetlerinin analizi, ödeme gücünün sağlanması, kullanılmayan stokların oluşmasını ve tasfiyesinin önlenmesi, üretimin karlılığının artırılması, kârın artırılması, ürün üretim ve satış maliyetlerinin düşürülmesi, mali disiplinin güçlendirilmesine yönelik tekliflerin geliştirilmesi .

4.12. Mali planın ve bütçenin, ürün satış planının, kar planının ve diğer finansal göstergelerin uygulanması, satışı olmayan ürünlerin üretiminin sona ermesi, fonların doğru harcanması ve kendi ve ödünç çalışmanın hedeflenen kullanımı üzerinde kontrol Başkent.

4.13. Fon hareketlerinin kayıtlarını tutmak ve finansal muhasebe ve raporlama standartlarına uygun olarak finansal faaliyetlerin sonuçları hakkında raporlar hazırlamak.

4.14. Finansal bilgilerin güvenilirliğini sağlamak.

4.15. Raporlama belgelerinin hazırlanması ve yürütülmesi, harici ve dahili kullanıcılara zamanında sağlanması üzerinde kontrol.

4.16. Finansal konularda diğer yapısal bölümlerin faaliyetlerinin metodolojik yönetiminin uygulanması.

4.17. Yetkisi çerçevesinde büro işlerini yürütmek, elektronik iletişim kanalları aracılığıyla yazışma ve diğer bilgileri oluşturmak ve göndermek/almak.

4.18. Bölümün işlevleriyle ilgili normatif ve referans bilgilerinin bakım organizasyonunun uygulanması.

4.19. Devlet sırrını oluşturan bilgilerin ve sınırlı dağıtımı olan diğer bilgilerin kendi yetki sınırları dahilinde korunmasını sağlamak.

4.20. Bölümün faaliyetleri sırasında oluşturulan arşiv belgelerinin edinilmesi, saklanması, muhasebeleştirilmesi ve kullanılmasına ilişkin çalışmaların Rusya Federasyonu mevzuatına uygun olarak uygulanması.

Departmanın görevleri ile ilgili olmayan fonksiyonların daire başkanlığına atanmasına izin verilmez.

5. HAKLAR

Kendisine atanan görevleri çözmek için departman aşağıdaki haklara sahiptir:

5.1. Bölümün yetki alanına giren konularda işletmenin yapısal bölümlerinden öngörülen şekilde bilgi (materyal) talep etmek.

5.2. İşletmenin yapısal bölümleri tarafından departman tarafından geliştirilen programların uygulanmasını kontrol edin.

5.3. İşletmenin yapısal birimlerinin mali ve ekonomik faaliyetlerini denetler.

5.4. Yetkileri dahilinde, öngörülen şekilde, üçüncü taraf kuruluşlarla müzakereler yapmak, sözleşmeler imzalamak.

5.5. Bölümün yetki alanına giren konularda proje şeklinde önerilerde bulunmak.

6. İŞLETMENİN YAPISAL BİRİMLERİ İLE ETKİLEŞİM

6.1. İşletmenin üretim faaliyetleri sürecinde, departman aşağıdaki yapısal bölümlerle etkileşime girer:

- ____________________________________________________________,

- ____________________________________________________________.

7. YÜKÜMLÜLÜK

7.1. Bu Yönetmelik ile daireye verilen görevlerin ve işlevlerin yerine getirilmesinin kalitesi ve zamanında yerine getirilmesinden daire başkanı sorumludur.

7.2. Bölüm çalışanlarının sorumluluğu yürürlükteki mevzuat ve görev tanımları ile belirlenmiştir.

7.3. Daire başkanı ve diğer çalışanlar, düzenledikleri belgelerin ve işlemlerin Rusya Federasyonu mevzuatına uygunluğundan şahsen sorumludur.

8. BÖLÜMÜN PERFORMANSINI DEĞERLENDİRME KRİTERLERİ

8.1. Belirlenen amaç ve hedeflerin zamanında ve yüksek kalitede uygulanması.

8.2. Fonksiyonel görevlerin yüksek kaliteli performansı.

Finans Departmanı Başkanı

____________________________