Risk yönetiminin temelleri çalışma kılavuzu Kulik Kremlin. Risk Yönetiminin Temelleri. üretim riskleri, çeşitli faktörler nedeniyle üretimin durmasından kaynaklanan kayıplarla ilişkili risklerin yanı sıra yeni teknolojinin üretime girmesiyle ilişkili risklerdir.

İyi çalışmalarınızı bilgi tabanına gönderin basittir. Aşağıdaki formu kullanın

Öğrenciler, yüksek lisans öğrencileri, bilgi tabanını çalışmalarında ve çalışmalarında kullanan genç bilim adamları size çok minnettar olacaktır.

Yayınlanan http://www.allbest.ru/

Tanıtım

1 Risk yönetimi kavramı

2 Risklerin sınıflandırılması

3 Risk yönetiminin kapsamı

4 İşletmelerde risk yönetimi uygulama teknolojisi ve kullanımı

Çözüm

Kullanılan kaynakların ve araştırmaların listesi

GİRİŞ

Mali yönetim, gelirin alınmasını her zaman riske bağlı kılar. Risk ve gelir, birbiriyle ilişkili ve birbirine bağımlı iki finansal kategoridir. Risk, belirli doğal olayların özelliklerinden ve insan faaliyeti türlerinden kaynaklanan olası kayıp tehlikesi olarak anlaşılmaktadır. Risk bir finansal kategoridir. Bu nedenle, riskin derecesi ve büyüklüğü bir finansal mekanizma yoluyla etkilenebilir. Bu etki, finansal yönetim teknikleri ve özel bir strateji kullanılarak gerçekleştirilir. Birlikte ele alındığında, strateji ve teknikler bir tür risk yönetim mekanizması oluşturur, yani. risk yönetimi. Bu nedenle, risk yönetimi finansal yönetimin bir parçasıdır. Risk yönetimi, belirsiz bir ekonomik durumda risk derecesini, kazanma ve geliri artırma sanatını azaltmak için hedefli bir araştırma ve çalışma organizasyonuna dayanır. Risk yönetiminin nihai hedefi, girişimciliğin hedef işlevine karşılık gelir. Optimal, kabul edilebilir kâr ve risk oranı ile en büyük karı elde etmekten ibarettir.

İş her zaman riskle ilgilidir. Aynı zamanda, en yüksek kâr, kural olarak, artan riskli piyasa işlemleriyle sağlanır. Ancak her şeyin bir ölçüye ihtiyacı vardır. Risk mutlaka izin verilen maksimum limite göre hesaplanmalıdır. Bildiğiniz gibi, tüm piyasa değerlendirmeleri olasılıklı, çok değişkenli bir yapıya sahiptir. Hatalar, yanlış hesaplamalar yaygın bir şeydir, çünkü her şey öngörülemez. Hataları tekrarlamamak, eylem sistemini sürekli olarak maksimum kâr açısından ayarlamak önemlidir. Yönetici, pazardaki keskin dönüşleri azaltmak için her zaman ek fırsatları değerlendirmelidir. Özellikle günümüz Rusya'sının koşulları için yönetimin temel amacı, en kötü senaryoda, yalnızca karlarda belirli bir düşüşten bahsedebileceğimizi, ancak hiçbir durumda var olma olasılığı hakkında bir soru olmadığını elde etmektir. işletmenin kendisi. Sadece Rus değil, aynı zamanda Batılı şirketlerin de deneyimi, iflasların neredeyse her zaman yönetimdeki büyük yanlış hesaplamalarla ilişkili olduğuna bizi ikna ediyor. Bu nedenle, iş komutanlarından risk yönetiminin - risk yönetiminin sürekli iyileştirilmesine özel dikkat göstermeleri istenmektedir.

Bir yöneticinin bu alandaki ana görevleri iyi bilinmektedir: artan risk alanını belirlemek, derecesini değerlendirmek, geliştirmek ve erken önlemler almak ve zaten bir hasar meydana gelirse, o zaman hasarı telafi etmenin yolları. Risk durumlarının tanınması, değerlendirilmesi, kontrolü birçok kayıptan kaçınmayı sağlar.

1 RİSK YÖNETİMİNİN TANIMI

Risk, amaçlanan sonuca ulaşma, başarısızlık ve hedeften sapma olasılığını nicel ve nitel olarak değerlendirmenin mümkün olduğu süreçte, kaçınılmaz bir seçim durumunda belirsizliğin üstesinden gelmekle ilişkili bir faaliyettir.

Risk yönetimi, risk olaylarının meydana gelmesinin olumlu sonuçlarını maksimize etmeyi ve olumsuz sonuçlarını en aza indirmeyi içeren risklerin belirlenmesi, analiz edilmesi ve kararların alınmasıyla ilgili süreçlerdir.

Risk yönetimi, risk yönetiminin strateji ve taktikleri de dahil olmak üzere, bu yönetim sürecinde ortaya çıkan risk ve ekonomik (finansal) ilişkileri yönetmek için bir sistemdir.

Risk yönetimi, belirsiz bir ekonomik durumda risk derecesini, kazanma ve geliri (kazançları, kârları) artırma sanatına yönelik hedefli bir araştırma ve çalışma organizasyonuna dayanır. Risk yönetiminin nihai amacı, girişimci için kabul edilebilir optimum kâr ve risk oranıyla en büyük karı elde etmektir. Risk yönetiminin organizasyonunda önemli bir nokta, karar vermek için gerekli olan çevre hakkında bilgi edinmektir. Bu tür bilgilerin analizine dayanarak ve risk hedefleri dikkate alınarak, bir olayın meydana gelme olasılığını doğru bir şekilde belirlemek, risk derecesini belirlemek ve maliyetini tahmin etmek mümkündür. Risk maliyeti, girişimcinin fiili kayıpları, bu kayıpların büyüklüğünü azaltmanın maliyeti veya bu kayıpları geri ödemenin maliyeti ve sonuçları olarak anlaşılmalıdır. Gerçek risk maliyetinin doğru bir değerlendirmesi, olası kayıpların miktarını objektif olarak temsil etmenize ve bunları önlemenin veya azaltmanın yollarının ana hatlarını çizmenize ve kayıpları önlemek mümkün değilse, bunların tazmin edilmesini sağlamanıza olanak tanır. Çevre, riskin olasılığı, derecesi ve büyüklüğü hakkında mevcut bilgilere dayanarak, riskli sermaye yatırımları için çeşitli seçenekler geliştirilir ve beklenen kâr ve risk miktarı karşılaştırılarak optimallikleri değerlendirilir.

Risk yönetiminin temel kuralları:

- kendi sermayenizin karşılayabileceğinden fazlasını riske atamazsınız;

- riskin sonuçlarını düşünmeniz gerekir;

- küçük şeyler için çok fazla risk alamazsınız;

- olumlu bir karar sadece şüphe olmadığında verilir;

- şüphe durumunda olumsuz kararlar verilir;

- Her zaman tek bir çözüm olduğunu düşünmemek gerekir. Belki başkaları da vardır.

Yukarıdakilere dayanarak, modern işletme açısından riskin, mevcut kaynak kaybı veya gelir elde edilememe olasılığı potansiyeli olduğu iddia edilebilir.

risk yönetimi strateji yönetimi

2 RİSK SINIFLANDIRMASI

Risk yönetilebilir, yani. belirli bir dereceye kadar, bir risk olayının oluşumunu tahmin etmeye izin veren çeşitli önlemler kullanın ve risk derecesini azaltmak için önlemler alın. Risk yönetimi organizasyonunun etkinliği büyük ölçüde risk sınıflandırması ile belirlenir.

Risklerin sınıflandırılması, belirli hedeflere ulaşmak için belirli kriterlere göre ayrı gruplara dağıtılması olarak anlaşılmalıdır. Risklerin bilimsel temelli sınıflandırması, her bir riskin genel sistemindeki yerini net bir şekilde tanımlamanıza olanak tanır. Uygun risk yönetimi teknik ve tekniklerinin etkin bir şekilde uygulanması için fırsatlar yaratır. Her riskin kendi risk yönetim tekniği vardır.

Yeterlilik sistemi kategorileri, grupları, türleri, alt türleri ve risk türlerini içerir.

Olası sonuca bağlı olarak, riskler iki büyük gruba ayrılabilir:

- net riskler, negatif veya sıfır sonuç alma olasılığı anlamına gelir. Bu riskler şunları içerir: doğal, çevresel, politik, ulaşım ve ticari risklerin bir kısmı (mülkiyet, üretim, ticaret);

- spekülatif riskler, hem olumlu hem de olumsuz sonuçlar elde etme olasılığı olarak ifade edilir. Bunlar, ticari risklerin bir parçası olan finansal riskleri içerir.

Oluşumun ana nedenine bağlı olarak, riskler aşağıdaki kategorilere ayrılır:

- doğal-doğal riskler, doğanın temel güçlerinin tezahürü ile ilişkilidir: deprem, sel vb.

- çevresel riskler, çevre kirliliği ile bağlantılı risklerdir;

- siyasi riskler, ülkedeki siyasi durum ve devletin faaliyetleri ile ilişkilidir;

- nakliye riskleri, malların nakliye yoluyla taşınmasıyla ilgili risklerdir: karayolu, demiryolu, uçak vb.;

- ticari riskler, finansal ve ekonomik faaliyetler sürecinde bir kayıp riski oluşturur.

Yapısal olarak, ticari riskler aşağıdakilere ayrılır:

- mülk riskleri - hırsızlık, ihmal vb. Nedeniyle bir vatandaş-girişimcinin mülkünü kaybetme olasılığı ile ilişkilidir;

- üretim riskleri, çeşitli faktörler nedeniyle üretim kesintisinden kaynaklanan kayıplarla ilgili risklerin yanı sıra yeni ekipman ve teknolojinin üretime girmesiyle ilgili risklerdir;

- ticari riskler, ödemelerdeki gecikmeler, malların teslim edilmemesi vb. nedeniyle kayıplarla ilişkili risklerdir;

- finansal riskler, finansal kaynakların kaybolma olasılığı ile ilişkilidir.

Finansal riskler iki türe ayrılır:

- paranın satın alma gücüyle ilgili riskler;

- sermaye yatırımıyla ilişkili riskler (yatırım riskleri).

Paranın satın alma gücüyle ilişkili riskler, riskleri içerir: enflasyonist ve deflasyonist, kur riskleri, likidite riski.

Enflasyon riski, enflasyon arttıkça alınan parasal gelirlerin büyümeden daha hızlı değer kaybetmesi riskidir.

Deflasyon riski, deflasyon yükseldiğinde fiyatların düşmesi, girişimcilik için ekonomik koşulların bozulması ve gelirlerin düşmesi riskidir.

Kur riski, dış ekonomik, kredi ve diğer kambiyo işlemleri sırasında bir dövizin diğerine göre döviz kurunun değişmesinden kaynaklanan kambiyo zararı riskidir.

Likidite riskleri, kalite ve kullanım değerlerinin değerlendirilmesindeki değişiklikler nedeniyle menkul kıymetlerin veya diğer malların satışında kayıp olasılığı ile ilişkili risklerdir.

Yatırım riskleri aşağıdaki risk türlerini içerir: - kar kaybı riski;

- karlılıkta azalma riski;

- doğrudan mali kayıp riski.

Kar kaybı riski, herhangi bir önlem alınmaması (sigorta, riskten korunma, yatırım) sonucunda dolaylı olarak mali zarara uğrama riskidir.

Portföy yatırımları, mevduat ve krediler üzerindeki faiz ve temettü tutarının azalması sonucunda kârlılıkta azalma riski ortaya çıkabilir.

Doğrudan mali kayıp riskleri aşağıdaki türleri içerir:

- kambiyo riskleri, kambiyo işlemlerinden kaynaklanan zarar tehlikesini temsil eder. Bu riskler şunları içerir: ticari işlemler için ödenmeme riski, aracı kurum komisyonunun ödenmeme riski vb.;

- seçici riskler, bir yatırım portföyünün oluşturulmasında diğer menkul kıymet türleriyle karşılaştırıldığında, yatırım için diğer menkul kıymet türleriyle karşılaştırıldığında, sermaye yatırımı yönteminin yanlış seçiminin riskleridir;

- iflas riski, sermaye yatırma yönteminin yanlış seçilmesi, girişimcinin kendi sermayesini tamamen kaybetmesi ve yükümlülüklerini yerine getirememesi nedeniyle bir tehlikedir. Sonuç olarak, girişimci iflas eder;

- kredi riski - borçlunun anapara borcunu ve borç verene olan faizini ödememe riski.

3 RİSK YÖNETİMİNİN KAPSAMI

Risk yönetimi süreci, kuruluşun yönetiminin tüm seviyelerinde (örneğin, en üst düzeyde, yapısal bölümler veya bir proje grubu düzeyinde) yönetim kararlarına eşlik etmelidir, bu nedenle risk yönetimi, iş süreçlerinin yönetimine entegre edilmelidir veya kurucu parçaları (aşamaları).

Uygulanan açıdan, risk yönetimi sürecinin bir takım pratik uygulamaları vardır. İşte bunların gösterge niteliğinde bir listesi:

Stratejik, operasyonel ve bütçe planlaması;

Varlık yönetimi ve kaynak tahsis planlaması;

İş faaliyetlerindeki değişiklikler (stratejik, teknolojik ve organizasyonel);

Yeni ürün türlerinin tasarımı ve geliştirilmesi;

Kalite Yönetimi;

Halkla etkileşimin sosyal yönleri;

Ekoloji ve çevre koruma;

İş Kuralları ve Mesleki Etik;

Bilgi Güvenliği;

Medeni sorumluluk konuları;

İş sağlığı ve güvenliği yönetimi;

Proje Yönetimi;

Sözleşmelerin, tedarikçilerin ve satın almaların yönetimi;

Taşeron kuruluş yönetimi;

Personel Yönetimi;

Kurumsal Yönetim;

Risk yönetimi sürecinin kapsamı, işin seyri sırasında alınması gereken yönetim kararlarının önemine bağlıdır.

4 İŞLETMEDE RİSK YÖNETİMİNİN UYGULAMA TEKNOLOJİSİ VE KULLANIMI

Risk yönetiminin organizasyonu. Risk yönetiminin organizasyonundaki ilk aşama, riskin amacını ve riskli sermaye yatırımlarının amacını belirlemektir. Riskin amacı, elde edilecek sonuçtur. Kazançlar, karlar, gelirler vb. Olabilir. Riskli sermaye yatırımlarının amacı karı maksimize etmektir.

Risk yönetiminin organizasyonundaki bir sonraki önemli nokta, belirli bir eylem lehine karar vermek için gerekli olan çevre hakkında bilgi edinmektir. Bu tür bilgilerin analizine dayanarak, risk hedeflerini dikkate alarak, sigortalı bir olay da dahil olmak üzere bir olayın olasılığını doğru bir şekilde belirlemek, risk derecesini belirlemek ve maliyetini değerlendirmek mümkündür. Risk yönetimi, insanları, mülkü, ticari faaliyetlerin finansal sonuçlarını sürekli olarak tehdit eden risk derecesinin doğru anlaşılması anlamına gelir.

Doğru strateji ve risk yönetimi tekniklerinin yanı sıra risk derecesini azaltmanın yollarını seçin. Bu aşamada, ana rol finansal yöneticiye, psikolojik niteliklerine aittir. Risk konularıyla ilgilenen finans yöneticisinin iki hakkı olmalıdır: seçme hakkı ve bunun için sorumluluk alma hakkı.

Seçme hakkı, riskli bir sermaye yatırımının amaçlanan hedefini gerçekleştirmek için gerekli bir kararı verme hakkı anlamına gelir. Karar sadece yönetici tarafından verilmelidir. Risk yönetiminde, öncelikle risk alma konusundaki özel sorumluluktan kaynaklanan özgüllüğü nedeniyle, uygun değildir ve bazı durumlarda, hiç kimsenin sorumlu olmadığı toplu karar vermeye hiç izin verilmez. Kararı veren ekip, uygulanmasından asla sorumlu değildir. Bireysel bireylerin psikolojik özelliklerinden dolayı toplu bir kararın, bir uzman tarafından verilen bir karardan daha öznel olduğu akılda tutulmalıdır.

Bir strateji ve risk yönetimi teknikleri seçerken, genellikle bir finansal yöneticinin çalışma sürecindeki deneyim ve bilgisinden oluşan ve işte otomatik becerilerin temeli olarak hizmet eden belirli bir klişe kullanılır. Basmakalıp eylemlerin varlığı, yöneticiye belirli tipik durumlarda derhal ve en uygun şekilde hareket etme fırsatı verir. Tipik durumların yokluğunda, finans yöneticisi basmakalıp kararlardan optimal, kabul edilebilir risk kararları arayışına geçmelidir.

Risk yönetimi çok dinamiktir. İşleyişinin etkinliği büyük ölçüde piyasa koşullarındaki değişikliklere, ekonomik duruma ve yönetim nesnesinin finansal durumuna tepki verme hızına bağlıdır. Bu nedenle, risk yönetimi, standart risk yönetimi teknikleri bilgisine, rekabetçi ekonomik durumu hızlı ve doğru bir şekilde değerlendirme yeteneğine, bu durumdan çıkmanın tek yolu olmasa da hızlı bir şekilde iyi bulma yeteneğine dayanmalıdır.

Risk yönetiminin organizasyonundaki ayrılmaz bir aşama, planlanan eylem programını uygulamak için önlemlerin organizasyonudur, yani. bu işler için belirli faaliyet türlerinin, hacimlerinin ve finansman kaynaklarının, belirli icracıların, son teslim tarihlerinin vb. belirlenmesi. Risk yönetiminin organizasyonundaki önemli bir aşama, planlanan programın uygulanması üzerindeki kontrol, seçilen risk çözümünün varyantının uygulanmasının sonuçlarının analizi ve değerlendirilmesidir. Risk yönetiminin organizasyonu, belirli bir ticari işletme için bir risk yönetim organının tanımını içerir. Risk yönetim organı bir finans yöneticisi, bir risk yöneticisi veya uygun bir yönetim aygıtı olabilir: sigorta operasyonları sektörü, risk sermayesi sektörü, risk sermayesi yatırım departmanı, vb. Bu sektörler veya bölümler, hane halkının finansal hizmetinin yapısal birimleridir. ders.

Riskli sermaye yatırımları departmanı, ekonomik bir kuruluşun tüzüğüne uygun olarak aşağıdaki işlevleri yerine getirebilir:

- girişim ve portföy yatırımları yapmak, yani. yürürlükteki mevzuata ve ekonomik kuruluş tüzüğüne uygun olarak riskli sermaye yatırımları;

- riskli yatırım faaliyetleri için bir programın geliştirilmesi;

- çevre ile ilgili bilgilerin toplanması, işlenmesi, analizi ve depolanması;

- risklerin derecesinin ve maliyetinin belirlenmesi, risk yönetimi stratejileri ve yöntemleri;

- sonuçların kontrolü ve analizi de dahil olmak üzere, riskli kararlar programının geliştirilmesi ve uygulanmasının organizasyonu;

- sigortacılık faaliyetlerinin yürütülmesi, sigorta ve reasürans sözleşmelerinin akdedilmesi, sigorta ve reasürans işlemlerinin yürütülmesi, sigorta anlaşmaları;

- sigorta ve reasürans koşullarının geliştirilmesi, sigorta kuruluşları için tarife oranlarının boyutunun belirlenmesi;

- acil durum komiserliği görevini yerine getirmek, Rus ve yabancı sigorta şirketlerinin kefaleti altında bir garanti vermek, zararları pahasına tazmin etmek, diğer kişilere yurtdışında benzer işlevleri yerine getirme talimatı vermek;

- riskli sermaye yatırımları hakkında uygun muhasebe, istatistiksel ve operasyonel raporlamanın sürdürülmesi.

Risk yönetimi stratejisi. Strateji, planlama sanatıdır, doğru ve geniş kapsamlı öngörülere dayalı liderliktir. Risk yönetimi stratejisi, belirsiz bir ekonomik durumda risk tahmini ve risk azaltma tekniklerine dayalı risk yönetimi sanatıdır. Risk yönetimi stratejisi, kararların esas alındığı kuralları içerir. Kurallar, eylemin temel ilkeleridir. Risk yönetimi stratejisinde aşağıdaki kurallar geçerlidir:

- maksimum kazanç;

- sonucun optimal olasılığı;

- sonucun optimal değişkenliği;

- kazanç ve risk miktarının optimal kombinasyonu.

Maksimum kazanç kuralının özü, riskli yatırımlar için olası seçeneklerden, yatırımcı için minimum veya kabul edilebilir risk ile sonucun en yüksek verimini veren seçeneğin seçilmesidir.

Sonucun optimal olasılığı kuralının özü, olası çözümlerden, sonucun olasılığının yatırımcı için kabul edilebilir olduğu, yani. finans yöneticisini tatmin eder.

Risk yönetimi teknikleri, risk yönetimi teknikleridir. Risk yönetimi araçları ve risk azaltma tekniklerinden oluşurlar. Riskleri çözmenin yolları, bunlardan kaçınma, alıkoyma, aktarma, derecenin azaltılmasıdır.

Riskten kaçınma, basitçe riskle ilgili bir faaliyetten kaçınmak anlamına gelir. Bununla birlikte, bir yatırımcı için riskten kaçınmak genellikle kardan vazgeçmek anlamına gelir.

Risk tutma, riski yatırımcıya bırakmak anlamına gelir, yani. onun sorumluluğunda. Bu nedenle, risk sermayesi yatırımı yapan bir yatırımcı, olası bir risk sermayesi kaybını masrafları kendisine ait olmak üzere karşılayabileceğinden peşinen emindir.

Risk transferi, yatırımcının riskin sorumluluğunu sigorta şirketi gibi bir başkasına devretmesi anlamına gelir. Bu durumda riskin devri, risk sigortası yoluyla gerçekleşmiştir.

Risk azaltma, kayıpların olasılığında ve hacminde bir azalmadır. Riski azaltmak için çeşitli teknikler kullanılır. En yaygın olanları:

çeşitlendirme;

Seçim ve sonuçlar hakkında ek bilgi edinme; - sınırlayıcı;

Kişisel sigorta;

Sigorta.

Çeşitlendirme, risk derecesini ve gelir kaybını azaltmak için, birbiriyle doğrudan ilişkili olmayan çeşitli sermaye yatırımı nesneleri arasında yatırılan fonların dağıtılması sürecidir. Çeşitlendirme, çeşitli faaliyet türleri arasında sermaye tahsis ederken bazı risklerden kaçınmanıza olanak tanır.

Bilgi, risk yönetiminde önemli bir rol oynar. Finansal yönetici, bir yatırımın sonuçları belirsiz olduğunda ve sınırlı bilgilere dayandığında genellikle riskli kararlar vermek zorundadır. Daha eksiksiz bilgiye sahip olsaydı, daha doğru bir tahmin yapabilir ve riski azaltabilirdi. Bu, bilgiyi bir meta ve çok değerli kılar. Yatırımcı tam bilgi için ödeme yapmaya hazırdır. Tam bilginin maliyeti, tam bilgi mevcut olduğunda herhangi bir satın alma veya yatırımın beklenen maliyeti ile bilgi eksik olduğunda beklenen maliyet arasındaki fark olarak hesaplanır.

Sınırlama, bir sınır belirlemektir, yani. harcamalar, satışlar, krediler vb. üzerindeki limitler. Limitleme, risk derecesini azaltmak için önemli bir tekniktir ve bankalar tarafından kredi verirken, kredili mevduat hesabı sözleşmesi imzalarken vb. kullanılır. Ticari kuruluşlar tarafından kredili mal satarken, kredi verirken, sermaye yatırımı miktarını belirlerken vb. kullanılır.

Kendi kendine sigorta, girişimcinin bir sigorta şirketinden sigorta satın almaktansa kendini sigortalamayı tercih etmesi anlamına gelir. Böylece sigorta için sermaye maliyetlerinden tasarruf sağlar. Kendi kendine sigorta, özellikle faaliyetleri risk altında olanlarda, doğrudan bir ekonomik varlıkta ayni ve nakit sigorta (yedek) fonlarının merkezi olmayan bir şekilde oluşturulmasıdır.

Bir girişimci tarafından üretim ve ticaret sürecindeki olası kayıpların geri ödenmesi için ayrı bir fon yaratılması, öz sigortanın özünü ifade eder. Her şeyden önce, öngörülemeyen masrafları, ödenecek hesapları, ekonomik bir varlığın tasfiyesine ilişkin masrafları vb. Anonim şirket, kooperatif, yabancı sermayeli bir işletme için yedek fon oluşturulması zorunludur.

Bir anonim şirketin yedek akçesi, bu amaçlar için yeterli kâr olmaması durumunda tahvil faizlerinin ve imtiyazlı hisselerin temettülerinin ödenmesi de dahil olmak üzere öngörülemeyen giderleri finanse etmek için kullanılır. En önemli ve en yaygın risk azaltma tekniği risk sigortasıdır. Sigortanın özü, yatırımcının riskten kaçınmak için gelirin bir kısmından vazgeçmeye hazır olmasıdır, yani. riski sıfıra indirmek için para ödemeye hazırdır. Aslında, sigorta maliyeti olası zarara eşitse (yani, 10 milyon ruble beklenen bir sigorta poliçesi 10 milyon rubleye mal olacaktır), o zaman riskten kaçınan bir yatırımcı, sigortayı şu şekilde yapmak isteyecektir: maruz kalabileceği herhangi bir mali zararın (sermaye, gelir) tam olarak geri ödenmesini sağlamak.

ÇÖZÜM

İş dünyasında risk yönetimine yönelik çalışmaların çoğu, risk mekanizmasının analizine, tanınmasına, olası kayıplara karşı korunma biçimlerine ve yöntemlerine vb. Ancak, bir şirketin güçlü bir finansal pozisyonu, önemli miktarda yedek fonu olabilir ve buna rağmen, mevcut nakit kaynakları yöneticiler tarafından kötü yönetilirse, şirket çalışanları planları zamanında tam olarak uygulayacak kadar kalifiye değilse, iflasın eşiğine gelebilir. ve eğer bu şirket iyi kurulmuş değilse, planlama, özellikle uzun vadeli, stratejik, eğer kriz karşıtı yönetim olanakları tam olarak kullanılmıyorsa, özellikle risklere karşı korunma araçları, diğer bir deyişle, modernin tüm potansiyelleri Rus ekonomisinin kendine özgü koşulları dikkate alınarak uygulanan risk yönetimi tam olarak kullanılmamaktadır. Bu nedenle, yukarıda belirtilen hususlar önerilen çalışmaya yeterince yansıtılmıştır.

Artan risk çeşitli durumlarda ortaya çıkar: yanlış bir yönetim kararı verildiğinde, bir astın ataması yetersiz olduğunda, bir yüklenici doğru seçilmediğinde, ürün satış hacminin bir tahmini yapıldığında, şirket yönetimi kabul etmeyi reddettiğinde. bir yöneticiden makul bir teklif, vb. Başka bir deyişle, bir yöneticinin tüm kararları veya ekonomik eylemleri, kelimenin tam anlamıyla risklerle ilişkilidir. İkincisinin sanatı, risk yönetiminin özü olan risk ve potansiyel ödül seviyelerini dengelemede yatar. Yönetici, eylemin olumlu ve olumsuz yanlarını tartar ve olası sonuçları değerlendirir: potansiyel fayda ile karşılaştırıldığında risk ne kadar kabul edilebilir veya baskındır. Belirli bir kararın tüm olası sonuçlarını gerçekten analiz edersek ve bu temelde, tüm olumlu ve olumsuz sonuçlar dizisini belirlersek, o zaman neredeyse her zaman risk en aza indirilebilir.

KULLANILAN KAYNAKLAR VE ÇALIŞMALARIN LİSTESİ

1. Martsynkovsky D.A. Risk yönetimi el kitabı / D.A. Martsynkovsky, A.V. Vladimirtsev, O.A. Martsynkovsky // Sertifikasyon Derneği Rus Kaydı. Petersburg: Beresta, 2007.S. 86.

2. Martsynkovsky D.A. Yönetim sistemlerinin entegrasyonu rehberi / D.A. Martsynkovsky, A.V. Vladimirtsev, O.A. Martsynkovsky // Sertifikasyon Derneği Rus Kaydı. Petersburg: Beresta - 2008.S. 90.

3. Profesyonel para görüşü // Finans, 2004, №37. s.67.

4. Stoyanova ES, "Finansal Yönetim". Ders Kitabı 2005 S.656.

5. Stupakov V.S., Tokarenko G.S. Risk yönetimi. M.: Finans ve istatistik, 2005. S.93.

Allbest.ru'da yayınlandı

benzer belgeler

Risk yönetiminin özü ve içeriği. Risk yönetiminde yönetim konusunun işlevleri. Bir girişimcilik biçimi olarak risk yönetimi şeması. Risk yönetimi stratejisinde uygulanan kurallar. Sermaye yatırımına karar verme seçenekleri.

test, 01/12/2011 eklendi


Temel değerlendirme yöntemleri. Risk yönetiminin özü ve içeriği. Risk yönetiminin organizasyonu. Risk yönetiminin temel kuralları, stratejisi ve teknikleri. Sınırlama ve korunma. Girişimci riskin sigortalanabilir değeri.

test, 31/01/2007 eklendi


Yönetim problemlerini çözme yaklaşımları. Finansal yönetimin ayrılmaz bir parçası olarak risk yönetiminin özü. Risk yönetiminin kapsamı. Riskin içeriği ve doğası. İşletmenin ticari ve finansal faaliyetlerine ilişkin risklerin sınıflandırılması.

dönem ödevi, eklendi 01/15/2015


Risk yönetiminin gelişim tarihi. Risk yönetilebilir. Stratejik risk kavramı ve sınıflandırılması. Risk değerlendirme yönteminin tanımı ve riskli işletmelerin faaliyetlerine etkisi. Risk azaltma önlemleri. Rusya'daki stratejik risklerin tahmini.

dönem ödevi, eklendi 02/08/2009


Risk yönetiminin organizasyonu, tanımlanması, ana yönleri ve eğilimleri. Risk derecesinin analizi ve değerlendirilmesi, sınıflandırılması. Bir yönetim sistemi olarak risk yönetimi. Sanayi risk yönetimi. Yatırım stratejisi ve portföy risk yönetimi.

öğretici, 27/11/2009 eklendi


Ekonomik, politik ve sosyal hayatın bir unsuru olarak risk. Risk yönetimi organizasyonunun aşamaları. Riskli görevleri çözmede bir yöneticinin sezgisi ve içgörüsü, önemlerinin değerlendirilmesi. Risk yönetiminin temel kuralları, sınıflandırılması ve faaliyet alanları.

özet, 25.06.2011 eklendi


Risk yönetiminin özü ve işlevleri, stratejisi ve taktikleri. Risk türleri ve değerlendirme yöntemleri. Primler ve risk derecesini azaltmanın yolları. Rabochiy-1 LLC'nin organizasyonel ve ekonomik özellikleri. Kurumsal finansal yönetimdeki risklerin incelenmesi.

dönem ödevi 05/10/2014 tarihinde eklendi


İş sürecinde ortaya çıkan bir risk değerlendirme, risk yönetimi ve finansal ilişkiler sistemi olarak risk yönetimi. Finansal risk yönetiminin konuları ve algoritması. Risklerin değerlendirilmesi ve tahmin edilmesi. Finansal risk karşısında çözümlerin geliştirilmesi.

dönem ödevi eklendi 28/06/2010


Risk yönetiminin teorik yönleri. Risk sınıflandırması ve değerlendirmesi. Bir risk haritası oluşturmak. Bir inşaat organizasyonunun yönetiminde risklerin belirlenmesi ve analizi. Bir inşaat organizasyonunda bir bilgi risk yönetim sisteminin oluşumu.

dönem ödevi eklendi 16/04/2012


Risk yönetiminin özü, sistem değerlendirmesinin özellikleri. İş risklerinin sınıflandırılması, yönetim yöntemleri. Risk yönetiminin etkinliğinin analizi ve iyileştirilmesi için tavsiyelerin geliştirilmesi (LLC "Stolichnye Ogni" örneğinde).

Sberbank'ta düzenli personel değişikliği oldu: Yönetim Kurulu Başkan Yardımcısı Vadim Kulik bankadan ayrılıyor. Bunun nedeni, Kommersant'ın verdiği bilgiye göre yetkilerin üst düzey yöneticiler arasında yeniden dağılımıdır. Sonuç olarak, Sberbank risk yönetim sistemini fiilen kuran Bay Kulik, bu alanın denetiminden çıkarıldı. Aynı zamanda sorumlu olduğu teknolojik blokta, ana liderin ekibi "kendi halkı" ile güçlendiren yönetim kurulunun ilk başkan yardımcısı Lev Khasis olduğu değerli görevler bulamadı.

Birkaç kaynak Kommersant'a, yeni Alman Gref ekibine (Sberbank başkanı olarak atanmasının ardından) katılan ilk kişilerden biri olan yönetim kurulu başkan yardımcısı Vadim Kulik'in bankadan ayrıldığını söyledi. Sberbank web sitesinde yer alan bilgilere göre, Mayıs 2013'ten bu yana Sberbank yönetim kurulu başkan yardımcılığı görevini yürüten Kulik, Teknolojiler ve Risk bloklarının çalışmalarını denetlemektedir. Ancak Kommersant'ın muhataplarına göre aslında durum artık böyle değil. Bunlardan birine göre, Alman Gref, personel rotasyonunun bir destekçisi olarak, Riski bloğu başkanı Alexander Vedyakhin'e daha fazla yetki vermeye ve onu Vadim Kulik'in denetiminden çıkarmaya karar verdi, şimdi doğrudan Alman Gref'e rapor verecek . Kommersant'ın duruma aşina olan muhatabı, "Vadim Kulik'in kontrolünde kalan Teknolojiler bloğu, küresel olarak Sberbank yönetim kurulu birinci başkan yardımcısı Lev Khasis tarafından denetleniyor. İşlev tekrarı var. , bu ikisine de uymadı. Sonuç olarak, kendisi için bir anahtar kaybetti. yönler, Vadim Kulik bankadan ayrılmaya karar verdi. "

1998-2004 yılları arasında Vadim Kulik, Probusinessbank'ta çeşitli pozisyonlarda (departman başkanlığından kredi risklerinden sorumlu başkan yardımcılığına kadar) çalıştı. 2004'ten 2008'e kadar VTB 24'te çalıştı, kilit pozisyonlardaki risklerden sorumluydu. 2008 yılında Sberbank'a gelerek, Bireysel Riskler Direktörü'nden Yönetim Kurulu Başkan Vekilliğine kadar yükseldi.

Sberbank'ın basın servisi yorum yapmaktan kaçındı. Bay Kulik aramalara ve SMS'lere cevap vermedi. Lev Khasis, Kommersant'a Vadim Kulik'in gerçekten de ilk çeyreğin sonunda Sberbank yönetim kurulu başkan yardımcılığı görevinden kişisel nedenlerle ayrılacağını söyledi. "Risk yönetimi oluşturmaya ve teknolojik dönüşümümüze yaptığı büyük katkılardan dolayı kendisine çok minnettarız. Vadim, Sberbank grubunda farklı bir görevde çalışmaya devam edecek." Kommersant'ın kaynaklarına göre, Sberbank grubunun özel bir şirketinde çalışacak ve bir ekosistem inşa etmekle meşgul olacak. Lev Khasis, "Riskler bloğunun bir bölümünde, 1 Ocak'tan bu yana Vadim Kulik'in bir yıldan fazla bir süredir sorumlu olduğu Alexander Vedyakhin doğrudan bankanın başkanına rapor veriyor." dedi.

2014 yılında Sberbank Başkan Yardımcısı görevinden ayrılan Andrey Donskikh, “Vadim Kulik, karşılaştığım en iyi risklerden biri: yaratıcı, sıra dışı” diyor. Hem banka hem de müşteri ". TopContact'ın yönetim kurulu başkanı Artur Shamilov'a göre, personel rotasyonunun kendisi herhangi bir organizasyon için doğal bir süreçtir. Aynı zamanda Vadim Kulik'in yetenekli bir risk yöneticisi ve sistem yöneticisi olduğuna dikkat çekiyor.

Ancak Vadim Kulik'in istifası Sberbank'taki personel değişikliğiyle sınırlı kalmayacak. Lev Khasis, "Bankada bir dizi personel değişikliği planlanıyor" dedi. "B") bir dahili aday tarafından yönetilecektir. "Adı açıklanmadı." Sberbank Başkan Yardımcısı Teymur Sternlib, Şubat ayından itibaren Dijital İş Geliştirme Müdürlüğü Kıdemli Başkan Yardımcısı olarak atanacak, - ekledi Bay Khasis. Mikhail Ehrenburg'un yerini alacak (2013'ten beri Sberbank'ta .— "B"), bankadan ayrılan, ancak bizimle farklı bir formatta işbirliğine devam edecek."

Kommersant'ın muhatapları bu değişiklikleri değerlendirmekte zorlandılar: bu üst düzey yöneticiler piyasada pek iyi tanınmıyor. Ancak Kommersant'ın Sberbank'taki kaynaklarına göre, Lev Khasis'in kendisine verilen talimatlar çerçevesinde “insanını” desteklediğine dair bir his var. Örneğin, Teimour Sternlib, Sberbank'a katılmadan önce uzun bir süre Bay Khasis tarafından yönetilen X5 Retail Group'ta İş Destekten Sorumlu İcra Kurulu Başkan Yardımcısıydı.

Julia Polyakova, Ksenia Dementieva

Tanıtım

Toplumun ekonomik, politik ve sosyal yaşamının ayrılmaz bir unsuru olarak risk, piyasa koşullarında faaliyet gösteren herhangi bir kuruluşun tüm faaliyet alanlarına ve alanlarına kaçınılmaz olarak eşlik eder.

Arz ve talep seviyesindeki istikrarsızlık, sürekli artan rekabet, teknoloji ve teknolojinin gelişme oranlarının üstün olması, döviz kurlarındaki keskin değişiklikler, kontrolsüz enflasyon, yasal çerçevenin oynaklığı ve diğer birçok olumsuz faktör karakteristiktir. Modern Rus ekonomisi, hiçbir (en dikkatli planlanmış) ticari işlemin garantili bir başarıyla gerçekleştirilemeyeceği koşullar yaratır. Sonuç olarak, herhangi bir modern organizasyonun normal işleyişi ve gelişimi için ana ve vazgeçilmez koşul, üst yönetiminin kesinlikle bilimsel bir temelde riskleri tahmin etme, önleme ve yönetme yeteneğidir.

Yukarıdakiler, modern yönetimin teori ve pratiğinde, risk yönetimi konularını inceleyen temelde yeni bir yönün seçimini gerektirir. Çoğu araştırmacı, bilimsel yönetimin bu yönünü “risk yönetimi” terimiyle tanımlar.

Bu çalışma çerçevesinde, risk yönetimi ile ilgili mevcut teorik ve metodolojik materyallerin toplanması, genelleştirilmesi ve sistemleştirilmesi ile kapsamlı bir kavramsal çerçevenin geliştirilmesi ve risk yönetiminin ana yönleri belirlenmeye çalışılmaktadır.

Bölüm 1
RİSK YÖNETİMİ KAVRAMI, ÖZÜ VE İÇERİĞİ

1.1. Risk kavramı ve özü

Modern ekonomide, girişimci riskler alanı nispeten yenidir ve pratik olarak keşfedilmemiştir. Bu durum, “risk” kavramının tanımına yönelik birçok farklı, çoğu zaman çelişkili yaklaşımın varlığını açıklamaktadır.

Bu terimin en eksiksiz ve doğru yorumunu geliştirmek için, yukarıdaki yaklaşımların ana noktalarının dikkate alınması tavsiye edilir.

Profesör I. A. Blank, bir işletmenin riskini, finansal ve ekonomik faaliyetlerin yürütülme koşullarındaki belirsizlik durumunda gelir veya sermaye kaybı şeklinde olumsuz sonuçların olasılığı olarak anlar.

Profesör I. T. Balabanov, en genel haliyle, riski, belirli doğal fenomenlerin özelliklerinden ve insan faaliyeti türlerinden kaynaklanan olası bir kayıp tehlikesi olarak tanımlar. Aynı zamanda, ekonomik açıdan riskin, üç ana ekonomik sonuca yol açabilecek bir olayın meydana gelme olasılığı olduğunu vurgular: negatif (zarar), sıfır (beklenen kar yok) veya pozitif (kar).

B. Milner ve F. Lees, riskin, şirket beklenen sonucu almadığında olumsuz bir sonucun olasılığı olduğuna inanırlar.

O. A. Grunin ve S. O. Grunin, "iş dünyasındaki bir risk faktörünün bir sebep, tehlike oluşturabilecek veya hasara veya kayba yol açabilecek bir itici güç olarak anlaşıldığını" belirtiyorlar.

“Risk” kategorisinin ekonomik özü;

Riskin sosyal, politik ve yasal faktörlere bağımlılığı;

Bir kuruluşun veya bireysel bir girişimcinin finansal ve ekonomik faaliyetlerinde belirsizliğin varlığı;

Ticari işletmenin kendisinin ve dış çevresinin mevcut durumu hakkında bilgilerin olmaması veya eksikliği veya güvenilmezliği;

Piyasa koşullarının gelişimindeki ana eğilimleri mutlak doğrulukla tahmin edememe;

Belirli bir ticari işlem sonucunda doğrudan zarar alma olasılığı;

Sıfır ticari faaliyet sonucu elde etme olasılığı, yani kar yok;

Gerçek, ancak koşulsuz olmayan, olumlu bir sonuç elde etme şansının varlığı, yani. kar;

Planlanan ticari operasyonun beklenen ekonomik sonucunu doğru bir şekilde belirleyememesi.

Yukarıdakilere dayanarak, modern iş bakış açısıyla söylenebilir. risk kaynak kaybı veya gelir elde edilememe potansiyelini temsil eder.

Risk, doğrudan yönetimle ilgilidir ve yönetim kararlarının etkinliği ve geçerliliği ile doğru orantılıdır. Faaliyetlerinde hiçbir yönetici riski tamamen ortadan kaldıramaz. Bunun nedeni, gerçek durumun neredeyse hiçbir zaman planlanan veya belirtilen parametrelere tam olarak karşılık gelmemesidir. Bu nedenle, herhangi bir yönetici veya girişimci, şu veya bu işe başlarken her zaman belirli bir risk almak zorunda kalır. I. Turgenev bile, "Her şeyin, kesinlikle her şeyin hazır olacağı bir dakika beklerseniz, asla başlamanıza gerek kalmayacak" dedi.

Ancak, artan risk alanlarını belirleyerek, miktarını belirleyerek ve düzenli olarak izleyerek riskleri sınırlı ölçüde yönetmek veya önlemek mümkündür. Bu, risk seviyesini önemli ölçüde azaltmanıza ve olumsuz sonuçlarını en aza indirmenize olanak tanır.

Aynı zamanda, riskin iş hayatında sadece olumsuz değil, aynı zamanda olumlu bir rol oynadığı da unutulmamalıdır. Uygulamaya hazırlanan yenilikçi bir projenin risk seviyesi ne kadar yüksekse, çekilen yatırım getirisinin de o kadar yüksek olduğu iyi bilinmektedir. Diğer bir deyişle, işadamları riskli girişimlere yatırım yaparak daha yüksek düzeyde kâr ve yatırımlarının geri dönüşünü bekleyebilirler. Ek olarak, girişimcilik risklerinin olumsuz sonuçlarını en aza indirme arzusu, sigorta, ekonomik güvenlik vb. gibi belirli ve temelde yeni girişimcilik faaliyet alanlarının ortaya çıkması ve gelişmesi için nesnel ön koşullar yaratır.

Modern iş dünyasında, risk böyle tarafından gerçekleştirilir. ana fonksiyonlar yenilikçi, düzenleyici, savunmacı ve analitik olarak.

yenilikçi işlev girişimcilik riski, girişimcinin karşılaştığı sorunlara geleneksel olmayan çözümler arayışını teşvik ederek yerine getirir. Yabancı literatürün analizi, uluslararası ekonomik uygulamanın olumlu bir yenilikçi risk yönetimi deneyimi biriktirdiğini göstermektedir. Çok sayıda firma, şirket başarıya ulaşır, riskle bağlantılı yenilikçi ekonomik faaliyetler temelinde rekabet eder hale gelir. Riske dayalı kararlar, hem girişimcilere hem de tüketicilere ve bir bütün olarak topluma fayda sağlayan daha verimli üretime yol açar.

düzenleyici işlev çelişkili bir karaktere sahiptir ve iki biçimde ortaya çıkar: yapıcı ve yıkıcı. Girişimci risk genellikle alışılmadık yollarla anlamlı sonuçlar elde etmeye odaklanır. Böylece, gelecek vaat eden yenilikleri engelleyen muhafazakarlık, dogmatizm, atalet, psikolojik engellerin üstesinden gelinmesini sağlar. Bu kendini gösterir düzenleyici işlevin yapıcı biçimi girişimcilik riski.

Riskin düzenleyici işlevinin yapıcı biçimi, risk alma yeteneğinin bir girişimcinin başarılı faaliyetinin koşullarından biri olduğu gerçeğinde yatmaktadır. Bununla birlikte, karar, ekonomik kalkınma yasaları dikkate alınmadan, eksik bilgi koşullarında verilirse, risk maceracılığın, öznelliğin bir tezahürü olabilir. Bu durumda, risk istikrarsızlaştırıcı bir faktör olarak hareket eder. Sonuç olarak, risk ve “asil neden”, ancak herhangi bir kararın pratikte uygulanması tavsiye edilmese de, haklı olmaları, dengeli, makul bir karaktere sahip olmaları gerekir.

Yukarıdakilerle bağlantılı olarak şu soru ortaya çıkıyor: “makul risk” nedir. En başarılısı K. Tateisi'nin tanımıdır. The Eternal Spirit of Entrepreneurship'te şöyle yazıyor: “Karar vermeye gelince, ben şahsen her zaman 70/30 Kuralını takip ettim. Örneğin, yeni bir üretim dalı oluşturmak için bir teklif yapılır: işin başarısından %70 eminsem, onayımı veririm. Geriye kalan %30 şüphe, başarısızlık durumunda ne yapılması gerektiğini düşünmek için bir teşvik görevi görecektir. Buna “makul risk” denir. Ancak K. Tateisi, bazı durumlarda “70/30 kuralı”nın girişimcilerin hareket özgürlüğünü kısıtladığına ve bazen “30/70 kuralı”nı kullanmanın daha mantıklı olduğuna inanmaktadır.

koruyucu fonksiyon risk, bir girişimci için risk doğal bir durumsa, başarısızlıklara karşı hoşgörülü bir tutumun da normal olması gerektiği gerçeğinde kendini gösterir. Proaktif, girişimci şirket yöneticileri, başarısızlık durumunda cezayı hariç tutan ve haklı riski teşvik eden sosyal koruma, yasal, politik ve ekonomik garantilere ihtiyaç duyar.

Bir girişimci risk almak için olası bir hatanın ne işini ne de imajını tehlikeye atmayacağından emin olmalıdır. Hata olasılığı, profesyonel başarısızlığın bir sonucu olarak değil, bağımsızlığın ayrılmaz bir özelliği olarak görülmelidir. Bu, hesaplanmış olsa da haksız bir riskin sonucu olduğu ortaya çıkan bir hatayı ifade eder.

Ayrıca vurgulanmalıdır analitik fonksiyon riskin varlığının, girişimcinin karar verme sürecinde olası tüm alternatifleri analiz ettiği, en karlı ve en azını seçtiği olası çözümlerden birini seçme ihtiyacını ima ettiği gerçeğiyle ilişkili girişimcilik riski riskli. Risk durumunun spesifik içeriğine bağlı olarak, bir alternatifin seçimi değişen derecelerde karmaşıklığa sahiptir ve farklı şekillerde çözülür. Basit durumlarda, örneğin, hammadde temini için bir sözleşme imzalarken, bir girişimci genellikle sezgiye ve geçmiş deneyime güvenir. Ancak, örneğin yatırım kararı vermek gibi belirli bir karmaşık üretim sorununun optimal çözümü ile özel analiz yöntemlerinin kullanılması gerekir.

Girişimcilik riskinin işlevleri göz önüne alındığında, riskin taşıdığı önemli kayıp potansiyeline rağmen, aynı zamanda olası bir kâr kaynağı olduğu bir kez daha vurgulanmalıdır. Bu nedenle, bir girişimcinin ana görevi, riskten kaçınmak değil, objektif kriterlere dayalı riskle ilgili kararların seçimi, yani bir girişimcinin risk alırken ne ölçüde hareket edebileceğidir.

Yukarıdakileri özetleyerek, bir yandan girişimcilik riskinin her türlü girişimci faaliyete her zaman eşlik eden nesnel ve kaçınılmaz bir faktör olduğu ve diğer yandan sadece olumsuz değil, aynı zamanda olumlu bir rol oynayabileceği söylenebilir. ek kar getiren ve temelde yeni iş alanlarının gelişimini teşvik eden rol.

1.2. Olası risk nedenleri

Risk kaynakları- bunlar yıkıcı nitelikte olan ve belirli koşullar altında örgütsel sistemlerin varlığına, normal gelişimine ve işleyişine tehdit oluşturabilecek koşullar ve faktörlerdir. Doğal, teknolojik ve sosyal kökenlidirler.

Riskin nedenlerinin ayrıntılı bir analizine ve değerlendirilmesine girmeden, öncelikle finansal ve ekonomik faaliyetlerin sonuçlarını etkileyebilecek sonsuz sayıda risk faktörü, tehlike, tehdit ve diğer yıkıcı koşulların bulunduğunu belirtmek gerekir. işletmenin; ikincisi, iş geliştirme koşullarına bağlı olarak bazı faktörlerin önemi değişebilir; üçüncü olarak, tüm risk faktörleri, tehlikeler ve tehditler çeşitli sınıflandırma kriterlerine göre gruplandırılabilir. Yani, olasılığa bağlı olarak onların tahminöngörülebilen (yani öngörülebilir) ve öngörülmesi zor (yani öngörülemeyen) tehlikeleri veya tehditleri vurgulamak gerekir.

İLE tahmin edilebilir Kural olarak, belirli koşullarda ortaya çıkan, ekonomik faaliyet deneyiminden bilinen, ekonomi bilimi tarafından zamanında tanımlanmış ve genelleştirilmiş olanları içerir.

Öngörülemeyen aniden, beklenmedik bir şekilde ortaya çıkmak. Kural olarak, rakiplerin, ortakların öngörülemeyen eylemleri, yasal alandaki bir değişiklik, sosyo-ekonomik veya politik durumun deformasyonu, mücbir sebepler (kazalar, doğal afetler), vb. İle ilişkilidirler. Bu durumda, bir girişimcinin ve çeşitli seviyelerdeki yöneticilerin görevi - bu tehlikeleri veya tehditleri zamanında tespit etmek ve olumsuz etkilerini azaltmak.

İşletmenin ekonomik güvenliğine yönelik tehlikeler ve tehditler oluşum kaynağına bağlı olarak nesnel ve öznel olarak ikiye ayrılır. Amaç Yöneticinin eylemleri, alınan kararlar ne olursa olsun, işletmenin veya çalışanlarının katılımı olmadan ve iradesine aykırı olarak ortaya çıkar. Bu finansal ortamın durumu, bilimsel keşifler, mücbir sebepler vb. Bunlar tanınmalı ve yönetim kararlarında dikkate alınmalıdır. Öznel devlet ve uluslararası dahil olmak üzere, insanların, çeşitli kurum ve kuruluşların kasıtlı veya kasıtsız eylemleriyle üretilir. Dolayısıyla bu tehditlerin önlenmesi, büyük ölçüde ekonomik ilişkiler konularına etkisi ile ilişkilidir.

Önleme olasılığına bağlı olarak vurgulama faktörleri mücbir sebep ve mücbir sebep ... İlki, karşı konulmaz etkisi ile ayırt edilir (savaşlar, felaketler, kişiyi karar vermeye ve niyete aykırı hareket etmeye zorlayan aşırı felaketler). İkincisi, zamanında ve doğru eylemle önlenebilir.

gerçekleşme olasılığına göre tüm yıkıcı faktörler (bir risk bölgesinin görünümü, meydan okuma, tehlike, tehdit) ayrılabilir açık , yani gerçek hayat, gözle görülür ve gizli , yani gizli, dikkatlice kamufle edilmiş, tespit edilmesi zor. Aniden ortaya çıkabilirler. Bu nedenle, yansımaları acil önlemler, ek çabalar ve fonlar gerektirecektir.

Tehlikeler ve tehditler sınıflandırılabilir ve tecavüz nesnesi üzerinde: personel, mülk, ekipman, bilgi, teknoloji, iş itibarı vb.

Oluşun doğası gereği siyasi, ekonomik, insan yapımı, yasal, cezai, çevresel, rekabetçi ve diğer tehlike ve tehditler ayırt edilebilir.

Kayıp veya hasar miktarına bağlı olarak Yıkıcı bir faktörün eyleminin yol açabileceği tehlikeler ve tehditler, zorluklara neden olmak, önemli ve yıkıcı olmak üzere ayrılabilir. A olasılık derecesine göre- olası olmayan, olası olmayan, olası, yüksek olası, oldukça olası.

V.P. McMack tehditleri alt bölümlere ayırıyor Temel olarak onların uzaklık zaman içinde: hemen, yakın (1 yıla kadar), uzak (1 yıldan fazla); uzayda (işletmenin topraklarında; işletmenin bitişiğinde; bölge, ülke topraklarında; yabancı topraklarda).

Bilimde en yaygın olanı tehlikelerin ve tehditlerin belirlenmesidir. alana bağlı olarak onların ortaya çıkma... Bu temelde, iç ve dış ayırt edilir.

Harici tehlikeler ve tehditler işletmenin dışında ortaya çıkar. Üretim faaliyetleriyle ilgili değiller. Kural olarak, bu, çevrede işletmeye zarar verebilecek bir değişikliktir.

Dahili faktörler, işletmenin ve personelinin ekonomik faaliyetleri ile ilişkilidir. Ürünlerin üretimi ve satışı sırasında ortaya çıkan ve finansal sonuçları etkileyebilecek süreçlerden kaynaklanmaktadır. Bunlardan en önemlileri: planlama ve karar verme kalitesi, teknolojiye bağlılık, işgücü organizasyonu ve personelle çalışma, işletmenin finansal politikası, disiplin.

Çok sayıda iç ve dış risk faktörü vardır. Bu öncelikle, işletmenin zorunlu olarak girdiği çeşitli bağlantı ve ilişkilerden kaynaklanmaktadır. Maddi, finansal, bilgi, personel ve diğer bağların bir sonucu olarak, hammadde, malzeme, bileşen, takım tezgahları, makine, ekipman, yatırımlar, teknolojiler, para, bitmiş ürünler (mal ve hizmetler) alışverişi, tüketimi ve hareketi vardır. ), vb. Tüm bu bağlar ve ilişkiler, hem ülke genelinde hem de belirli bir bölge düzeyinde gelişen belirli siyasi, sosyo-ekonomik, doğal-iklimsel ve diğer koşullarda ortaya çıkar. Ekonomik faaliyetlerin sonuçları üzerinde önemli bir etkisi olabilecek, işletmenin faaliyet gösterdiği belirli bir yerleşim yeri veya bölgedeki durumdur.

Rekabet ortamında (adil veya haksız), yukarıdaki iletişim akışlarından herhangi biri kesintiye uğrayabilir veya kesintiye uğrayabilir, bu nedenle işletmenin faaliyetleri sürekli tehlike altındadır. "İş Stratejileri"nin yazarlarına göre, iletişim kanallarının bozulması aşağıdaki nedenlerden biri ile gerçekleşebilir:

Ortamda ani değişiklikler, şirketi sözleşmenin (sözleşme) şartlarını revize etmeye zorlama - fiyatlardaki değişiklikler, vergi mevzuatı, sosyo-politik durum vb.;

Daha uygun tekliflerin ortaya çıkması (daha karlı sözleşme, daha cazip çalışma koşulları vb.);

Hedef ayarlarının değiştirilmesi;

Liderler arasında değişen kişisel ilişkiler;

Emtia, finans ve emek kaynaklarının hareketi için fiziksel koşullardaki değişiklikler (kazalar, gümrük koşullarındaki değişiklikler, yeni sınırların veya bölgesel ilişkilerin ortaya çıkması vb.).

Ekonomik faaliyetin sonuçlarını etkileyen faktörler şunlara bağlanabilir: iş ortamının durumu, yerel hammaddelerin ve enerji kaynaklarının mevcudiyeti, ulaşım ve diğer iletişimin gelişimi, pazarın işletme tarafından üretilen ürünlerle doldurulması, rakiplerin durumu, ücretsiz işgücü kaynaklarının mevcudiyeti, mesleki eğitimlerinin düzeyi, sosyal ve politik gerilimin derecesi, nüfusun üretken çalışmaya yönelimi, nüfusun yaşam standardı, ödeme gücü, kriminalizasyon ekonomik hayatın (yetkililerin yozlaşması, şantaj, ekonomik suç) ve diğerleri.

Bir işletmenin ekonomik güvenliğini etkileyen tüm dış faktörler, politik, sosyo-ekonomik, çevresel, bilimsel, teknik ve teknolojik, yasal, iklimsel, demografik, adli vb.

İLE Siyasi faktörlerİşletmenin ekonomik faaliyetinin sonuçlarını etkileyen, öncelikle ülkedeki siyasi durum ve belirli bir ekonomik bölgedir. Siyasi iktidarın istikrarı, piyasa reformlarının geliştirilmesine yönelik bir seyir, girişimciliğin desteklenmesi, mülkiyet ilişkilerinin demokratikleştirilmesi, yolsuzlukla mücadele ve ekonomik hayatın kriminalize edilmesi iş performansı üzerinde önemli bir etkiye sahip olabilir. Etnik gruplar arası, dini, etnopolitik, bölgesel anlaşmazlıklar ve çatışmalar, bireysel liderlerin ayrılıkçı duyguları, federal ve bölgesel organlar arasındaki, özellikle yetki ve sorumluluklarına ilişkin çelişkiler vb. gibi durumlar da girişimciliğin güvenliği üzerinde önemli bir etkiye sahiptir. .

Girişimciliğin başarılı bir şekilde gelişmesi için, özellikle önemli olan, sosyo-ekonomik faktörler iş yapmak için kurallar ve koşullar büyük ölçüde onlara bağlıdır. Bunlar şunları içerir: ülkedeki para arzının durumu ve dolayısıyla para arzının optimal düzeyinin korunması ve normal türde ödemelerin, ücret ödemelerinin, emeklilik yardımlarının vb. sağlanması; para dolaşımı kurallarındaki değişiklikler; ulaşım için tarifelerdeki değişiklikler; enerji kaynakları için ödeme, yani doğal tekeller üzerinde kontrol.

Girişimcilik faaliyeti büyük ölçüde Rusya Federasyonu Merkez Bankası'ndan alınan kredilerin faiz oranlarına, enflasyon düzeyine, işçi gelirlerindeki değişiklik düzeyine ve çok daha fazlasına bağlıdır. Bütün bunlar, nüfusun etkin talebinin durumunu, hammadde, malzeme, bileşen, enerji kaynakları fiyatlarındaki dalgalanmaları, finansal piyasanın durumunu (finansal kaynakların çıkışı veya girişi), ticari bankaların davranışı, genişleme üzerinde doğrudan etkiler. veya iş alanlarının daralması. İthalat ve ihracat yapan işletmeler için önemli bir risk faktörü, döviz kuru karşısında ruble döviz kurudur.

Son zamanlarda, işletmelerin faaliyetleri giderek artan bir şekilde aşağıdakilerden etkilenmektedir. çevresel faktör... Çevre yönetiminin ilk aşamasında, devlet, çevreye zararlı endüstrilerin gelişimini kısıtlayan ve bazı durumlarda kapatılmasını sağlayan bir doğrudan idari yasaklar sistemi uyguladı. Günümüzde idari yasakların yerini çevre düzenlemesi ve doğal kaynakların ücretli kullanımı ilkelerine dayalı çevre koruma mekanizmaları almaktadır. Kirleticilerin emisyonu veya deşarjı için izin verilen maksimum normlar temelinde, doğal kaynakların kullanımı için bir ödeme belirlenir. Bu normların herhangi bir ihlali para cezası ile cezalandırılır.

Bilimsel ve teknik ve teknolojik faktörler işletmeyi bilimsel ve teknolojik ilerlemenin başarılarını, yeni teknolojilerin, malzemelerin gelişimini, üretimde bilgi birikiminin tanıtılmasını, emeğin yönetimi ve organizasyonu, ürün satışları vb.

İşletmenin yüksek rekabet gücünün sağlanabilmesi için bu yeniliklerin rakipler tarafından nasıl uygulandığı konusunda sürekli bilgi sahibi olması gerekmektedir.

Yasal faktörler... Girişimcilik belirli bir yasal alanda gerçekleştirilir. Bu nedenle, şu anda ülke ve bölgede iş organizasyonuna ilişkin mevzuatın durumunun ne olduğunu, değişiklik beklentilerinin neler olduğunu bilmek çok önemlidir. Burada vergi mevzuatının gelişimi, girişimcilik desteği, yani mevcut faydalar ve sübvansiyonlar özel bir rol oynamaktadır; girişimcilerin mülkiyeti, hakları ve sorumluluklarına ilişkin mevzuatın durumu; sözleşme hukuku vb.

Sosyo-kültürel bileşen zevkleri, tüketici tercihlerini, modayı, sosyal öncelikleri ve fikirleri etkiler.

Doğal ve iklim koşullarıüretim maliyetlerini nesnel olarak etkiler. Uygun koşullar maliyetleri düşürür; her türlü doğal afet öngörülemeyen sorunlara yol açabilir.

İşgücü piyasası üzerinde özel bir etkiye sahip olmak Demografik faktörler... Doğurganlık ve ölüm oranı, yaşam beklentisi ve kalitesi, nüfusun sağlık durumu, eğitim düzeyi, işgücüne sahip bir işletmenin kadrosunu, verimliliğini ve çalışma motivasyonunu büyük ölçüde etkiler.

Son zamanlarda, giderek daha fazla önem kazandı suç faktörleri: yaygın ekonomik suç, yolsuzluğun artması, ekonomik faaliyetler üzerindeki diğer cezai etki biçimleri. Bu, iş dünyasına büyük zarar veren haksız rekabet, endüstriyel casusluk, bilgisayar ve diğer suç türleri için bir üreme alanıdır.

Çok sayıda dış tehlike ve tehdidin, bunların etkilerinin yönleri ve nesnelerinin, iş için olası sonuçların analizi, çok ciltli çalışmalar gerektirecektir. Buna rağmen, her işletme ve her şeyden önce işletme yöneticileri, ekonomik bir varlığın bulunduğu özel duruma dayanarak, bunlardan en önemlilerini (tehlikeli) belirlemeli (tahmin etmeli) ve zamanında tanımlamaları için bir önlem sistemi geliştirmelidir, etkinin önlenmesi veya azaltılması.

Risk faktörlerinin, tehlikelerin ve tehditlerin ortaya çıkarılması ve tanımlanması ekonomik güvenliğin sağlanmasının en önemli görevlerinden biridir. Yıkıcı faktörlerin ölümcül eylemi alanında bulunan ekonomik lider (üst yönetici), risk almaya, yani değişiklikler ve dış çevrenin etkisi hakkında yetersiz bilgi koşullarında yönetsel kararlar almaya zorlanır ve elbette ondan doğru hesaplama, cesaret ve kararlılık gerektiren iyi şanslar umuduyla olumsuz iç koşulların ortaya çıkmasının öngörülemezliği. Yöneticiler, en yetenekli ve deneyimli olanlar bile, pazar durumunun ne olacağını, hangi teknik engellerin veya tasarım sorunlarının ortaya çıkabileceğini, ürünlerine yönelik pazarda talebin ne olacağını, ne gibi değişikliklerin olacağını önceden tahmin etmek zordur. ortamda vb.

Bu koşullarda, bir imalat işletmesi, görevlerinin çözümünü elde etmek, başarılı bir gelişme potansiyeline sahip olmak için aşırı riskli kararlardan kaçınmalıdır. Bunu yapmak için yöneticilerin şunlara ihtiyacı vardır:

Risk faktörlerinin eylemlerinin olası sonuçlarını öğrenin;

İş hedeflerine ulaşmanın önündeki gizli engelleri belirleyin;

Yedekleme fırsatları sağlayın, başarısız veya istenmeyen gelişmelere karşı sigortalayın.

Bu gibi durumlarda, piyasayı, rakiplerin yeteneklerini, çeşitli, genellikle çelişkili bilgileri inceleyen bir işadamı, istenmeyen sonuçları etkisiz hale getirmek veya hafifletmek için önlemler öngörebilir.

Bu nedenle, riski oluşturan yıkıcı faktörlerin kaçınılmaz, objektif olduğunun farkına varan yönetici, kabul edilebilir riske dayalı ekonomik kararlar vermelidir, risk faktörleri dikkatlice analiz edildiğinde, eylemlerinin olası sonuçları göz önünde bulundurulduğunda, azaltıcı önlemler alınır. bunların neden olduğu zararı ve risk seviyesinin kabul edilebilir ekonomik varlığını sağlamak. Kabul edilebilir risk kavramının kullanılması, işletmeye kritik sınırın altına düşmeme ve gerekli ekonomik güvenlik seviyesini sağlama fırsatı verir.

Bakınız: Mac-Mac V.P. Kurumsal Güvenlik Hizmeti. Faaliyetlerin organizasyonel, yönetsel ve yasal yönleri. - M.: Güvenlik dünyası, 1999.S. 3.

Bakınız: Aivazyan S.A., Balkind O. Ya., Bosnina T.D. ve diğerleri Business Strategies: A Handbook / Ed. G.B. Kleiner. - M.: KONSEKO, 1998.

Rus ekonomisinde meydana gelen yapısal ve büyük ölçekli değişiklikler, iş risklerine ve buna bağlı olarak işadamları, öğrenciler ve bir bütün olarak ülke nüfusu için özel eğitim ihtiyacına yüksek düzeyde maruz kalma yaratmaktadır. Yüksek kaza oranı ve mali kayıpların nedenlerinden biri, piyasa ekonomisinde risk yönetimi disiplininin Rus eğitim kurumlarında öğretilmemesidir. Finansal riskler ve riskten korunmanın finansal araçları alanında eğitim özellikle önemlidir. Nüfus, piyasa finansmanı konusunda çok zayıf eğitimlidir.

Ayrıca, genel olarak riski değil - tüm yaşamımız sürekli bir risktir - ancak bir şirketin ana sistem oluşturma hedefini gerçekleştirme sürecinde karşı karşıya kaldığı riski dikkate alıyoruz. Risk, bir hedefe giden yolda olası kayıplarla ilgili belirsizliktir. Gelir elde etmek amacıyla bir işletmeye yapılan herhangi bir para yatırımı, risk oranı ve potansiyel gelirin dikkate alınması sorununu içerir. Risk/ödül oranı yatırımcı için yeterince çekici olmalıdır. Yatırımın riski ne kadar yüksekse, bu projenin başarısı sonucunda daha fazla gelir olmalıdır. Ve yatırım ne kadar güvenilir olursa, başarısının garantisi ne kadar fazla olursa, potansiyel karlılığı o kadar düşük olur.

Bireyler ve kuruluşlar benzer şekilde hedeflerine bir risk ortamında ulaşırlar. Bu dünyada hiçbir şeyin garantisi yoktur. (Vergiler ve ölüm hariç. Finansörler böyle şaka yapıyor.) açıklığa kavuşturalım iş riskleri söz konusu olduğunda ne kastedilmektedir.

sözlükler tanımlar risk istenmeyen bir şeyin olma olasılığı olarak: yaralanma, hasar, kayıp, ölüm vb. Ekonomist şunları ekleyebilir: gerçek sonucun planlanandan sapması. İstatistikçiler açıklığa kavuşturacaklar: belirli bir istenmeyen olayın olasılığı. Belirli bir firmanın risklerinin ayrıntılı bir listesi belirli bir konudur ve yalnızca belirli bir çalışma böyle bir listenin oluşturulmasına yol açabilir. Teorik literatürde ve ders kitaplarında, risklerin birkaç genel sınıflandırması vardır. Bu sınıflandırmalar bu kitapta daha sonra tartışılacaktır. Hangi tanımı seçersek seçelim, risk en az üç unsur içerir:

1) Olayın belirsizliği. Risk, yalnızca birden fazla olay akışı mümkün olduğunda ortaya çıkar. Örneğin, bir yangın olabilir veya olmayabilir. Faiz oranı yukarı ve aşağı gidebilir ve aynı kalabilir. Hisse fiyatı yükselebilir veya düşebilir.

2) Kayıplar. En az bir sonuç istenmeyen olmalıdır. Ev yangında kullanılamaz hale gelir. Kazalarda insanlar ve arabalar ölüyor. Hisseler düştüğünde, sahipleri zarar görür. Kayıp, bir tehlikenin gerçekleşmesinden kaynaklanan kasıtlı olmayan değer azalmasıdır.

3) Kayıtsızlık. Risk, kendileri için istenmeyen olayların gelişmesini önlemeye çalışan belirli bir kişi veya kuruluşu etkilemelidir.

Hem fiili hem de potansiyel maddi kayıplara maruz kalma (maruz kalma), hem bireysel bir organizasyonda (firmada) hem de bir bütün olarak ekonomide maliyetlere yol açar. Bu maliyetler üç geniş kategoriye ayrılır:

1) Kazalarda tamamen veya kısmen kaybolan mülk, gelir, insanların canları ve diğer değerleri;

2) makul olmayan (sezgisel olarak) yüksek riskli olarak değerlendirilen faaliyet alanlarına ve projelere katılmama nedeniyle potansiyel kayıplardan aşırı kaçınma ve potansiyel faydaların alınmamasının etkisinin bir sonucu olarak ekonomik ve sosyal boşluklar;

3) risk yönetimine harcanan maliyetler (kaynaklar) (risk yönetimi maliyeti).

Bahsedilen kategorilerin üçüncüsü olan risk yönetimi maliyetinde fonların doğru kullanımı nedeniyle her üç maliyet kategorisi de önemli ölçüde azaltılabilir. Bu fonların doğru harcanması ile hem bireysel organizasyonlar için hem de bir bütün olarak ekonomi için tüm kategorilerdeki kayıpları sistematik olarak azaltacak bir sistem oluşturulmalıdır.

İyi bir risk yönetimi programının bir firmaya faydaları, firmanın halihazırda hakim olan operasyonlarındaki mevcut varlıkların kaybını azaltarak maliyet tasarrufları ve sezgisel olarak çok riskli görünen karlı iş kollarına kasıtlı katılım yoluyla artan gelirlerdir. Normal bir girişimci ve aslında normal bir insan, risklerden kaçınma eğilimindedir. Bununla birlikte, ilk olarak, riskten tamamen kaçınmanın imkansız olduğunu (bu sadece bir doğa yasasıdır) ve ikinci olarak, aşırı dikkatin haksız kayıpların sayısında bir artışa yol açtığını unutmamak gerekir. Ekonominin birçok serveti ve kazanımı, riskten korkmayan insanlar tarafından elde edildi.

Risklerin maliyetini azaltmak şunları içerir:
- sigorta veya diğer kaynaklardan geri ödenmeyen kaza sonucu oluşan kayıpların azaltılması;
- rezervlerin ve sigorta fonlarının kullanımı için sigorta primlerinin ve diğer ödemelerin azaltılması;
- tesadüfi kayıpları azaltmak veya önlemek için önleyici tedbirlerin maliyetini azaltmak;
- risk yönetim sistemi için idari maliyetlerin azaltılması.

İkinci yön çok yapıcıdır: Nitelikli, gerçekçi ve derinlemesine proje analizi yoluyla bir risk uzmanı, potansiyel olarak kârlı yeni iş kollarına girerken firma liderlerinin kararsızlığını azaltabilir ve firmanın potansiyel yatırımcılar için çekiciliğini artırabilir. firma büyüyebilir.

Herhangi bir şehir, ilçe, köy, kasaba, yerel firmalarda ve belediyelerde uygulanan etkin risk yönetiminden yararlanır. Daha az kaza - doğaya ve insanlara daha az zarar. Daha sürdürülebilir firmalar - daha fazla iş ve daha az mali kayıp, daha istikrarlı toplum. Daha az kazara kayıp - bölgenin gelişimi için daha fazla fon. Ve diğerleri ve diğerleri.

net risk tanımı gereği, olası bir kazanç alternatifi olmaksızın beklenmedik veya planlanmamış bir kayıp olasılığıdır. Bu risk sınıfı, sigorta ve risk yönetimi alanıdır. Net risk, üç ana parametre ile karakterize edilir:

1) Beklenen ve istenmeyen sonuçlar... Sadece kayıplar veya bunların gerçekleşmemesi mümkündür! Bir kişi belirli bir süre içinde ölmeyebilir. Ev yanmayabilir. Bununla birlikte, bir kişi hala ölümlüdür ve beklenmedik bir şekilde ölebilir. Bir ev tamamen rastgele koşullardan alev alabilir. Ve her iki durumda da, bunlar beklenen istenmeyen olaylardır.

2) 0amaç yeteneği... Saf risk, ancak olayların istenmeyen gelişimi gerçek dünyanın, Tanrı'nın takdirinin koşulsuz bir özelliği olduğunda var olur. Risk altındaki nesnenin (kişi veya kuruluşun) bu riskin varlığından haberdar olması kesinlikle gerekli değildir. İkinci durumda, iki durum mümkündür. İlk olarak, tehlikeler mevcuttur, ancak önceden belirlenmemiştir. (Örneğin, belirli bir eve bir göktaşı çarpma olasılığı.) İkincisi: Tehlike yok, ancak bu tehlikenin varlığına dair bir inanç var (örneğin, büyükanne Vanga veya başka bir "uzman", kıyametin sonunu tahmin ediyor. 2000 yılında veya Latin Amerika'da bir güneş tutulması sırasında).

3) Her zaman ölçülebilir değil... Net risk ölçülebilir olmayabilir. Ancak, hiç kimse kayıp olasılığını tahmin edemese de, bu risk olmadığı anlamına gelmez. Artık standart sigorta poliçelerinin kapsadığı risklerin çoğu bir zamanlar nasıl hesaplanacağını bilmiyordu.

Net riskin büyüklüğü, “yüksek risk” ile “belirli risk yok” aralığında tahmin edilmektedir. Bu değer hem nesnel hem de öznel olarak değerlendirilebilir. Objektif bir risk ölçümü, geçmiş kayıplarla ilgili tarihsel istatistiksel verilere, eğilimler hakkındaki hipotezlere, bu tür bir kaybın bugün ve gelecekteki olasılığının durumu ve olası gelişimine dayanır. Öznel değerlendirmeler girişimcinin sezgisine dayanır. Uzman değerlendirme yöntemi, ara bir konumdadır. Hepimiz - insanlar ve kuruluşlar, bilinçli veya bilinçsiz olarak - sürekli olarak çabalarımızın saf risklilik derecesini değerlendiririz.

Bu tür değerlendirmelerin iki ana parametresi vardır:
- kayıp olasılığı(ne kadar yüksekse, risk o kadar büyük olur);
- kayıp miktarı(ne kadar büyükse, risk o kadar tehlikelidir).

Normal sigorta risk kapsamı iki kritere göre belirlenir:

- Kayıpların rastgele doğası(kayba neden olan olay önceden belirlenmemeli veya kasıtlı olarak manipüle edilmemelidir). Örneğin. orman yangınına karşı ormandaki bir evi sigortalatabilirsiniz. Ancak ev sahibi, evini yıkmak için ateşe verirse veya daha önce bir orman yangını çıkarsa, ev sigortalanamaz.

- Finansal karakter nomepь(kayıplar ölçülebilir ve para olarak geri ödenebilir olmalıdır). Bu kriteri karşılamayan riskler vardır.

Örneğin, tüm hayatınızı mahvedebilecek, ancak parayla ölçülmesi zor olan karşılıksız aşk riski vardır. Kriterlerden birine karşılık gelen riskler vardır: Sınavda kalmama riski: Öğle yemeğine geç kalma ve aç kalma riski: Hayvanat bahçesinden kaçan bir ayı veya timsahla yemeğe gitme riski. Normal bir sigortacı bu tür riskleri sigortalamaz. Bütünlük adına, piyasada pek çok olağandışı riskin sigortalandığı egzotik bir sigorta sektörü olduğu akılda tutulmalıdır.

Normal sigorta piyasasında, aşağıdaki ana standart sigortalı risk kategorileri uzun süredir oluşturulmuştur:

- Kişisel risk- bir kişinin maruz kalabileceği maddi ve/veya manevi kayıplar olasılığı: ölüm, yaralanma, sakatlık, hastalık, işsizlik ...

- Mülkiyet riski- bir kişi veya kuruluşa ait şu veya bu mülkün hasar görmesi, imhası veya çalınması sonucu maddi kayıp olasılığı.

- sorumluluk riski- Bir kişi veya kuruluşun diğer kişi ve kuruluşlara zarar vermekten hukuken suçlu bulunması sonucunda ekonomik kayıplar olasılığı. Bu durumda, suçlu, icra memuru tarafından bu zararın mali sonuçlarını tazmin etmekle yükümlüdür ve zorlanacaktır.

- Uyumsuzluk riski- Firmanın ürün veya hizmetinin bir standarda veya sözleşmeye uygun olmama olasılığı. Bundan kaynaklanan cezalar, manevi ve maddi zararlar sigortalanabilir.

Herhangi bir işe başlamak bir risktir. Bir girişimci, işinin tüm alanlarını ve aşamalarını ayrıntılı olarak bilmelidir: yönetim, pazarlama, müteahhitlik, personel, ekipmanın bakımı ve yenilenmesi, üretilen ürün veya hizmetlerin uygulama ve geliştirme olanaklarındaki tüm sonuçlar. Ve özellikle başlangıçtaki ana görevlerden biri, her sahaya ve aşamaya özgü risklerin toplamının iyi farkında olmaktır. Birçok acemi iş adamı “başarıdan” mantığını kullanır, yani kendilerine “bu iş başarılı olursa ne yapabilirim” diye resim yaparlar. Bu düşünce tarzı şu şekilde adlandırılabilir: girişimci romantizm... Gerçek hayatta çok daha üretken Tutucu yaklaşım"Kötü bir şey olacaksa mutlaka olur" mantığından hareketle.

Bir işverenseniz, çalışanlarınıza, müşterilerinize ve tüketicilerinize yeterli özeni göstermek sizin sorumluluğunuzdadır:
- onlara güvenli işler sağlamak;
- sadece, işi başkalarına gereksiz yere tehlikeye atmadan yapabilecek kadar profesyonel olan kişileri işe alın;
- işçilere bu işyerindeki ve çevresindeki tehlikeler hakkında talimat vermek;
- uygun ve güvenli bir araç sağlamak;
- yeterli güvenlik kuralları geliştirmek ve herkesi koşulsuz olarak bunlara uymaya zorlamak;
- sizinle ve işinizle iletişim kurarken her müşteriye güvenlik sağlamak;
- tüketiciler için ürün veya hizmetinizin güvenliğini garanti etmek (amaçlandığı şekilde kullanıldığında) ve olası yanlış kullanımın olumsuz sonuçları hakkında uyarmak.

Kayıp miktarının değerlendirilmesi, kayıpların tazmin derecesi dikkate alınarak yapılır. Gerçek bir 1.000.000 ruble kaybıyla, sigorta ödemesi tam olarak bir milyon ise, tam tazminat hakkında konuşurlar. Ödeme eşitse, örneğin 1.100.000 ruble - primli tazminat hakkında ve 900.000 ruble öderseniz - eksik hasar tazminatı hakkında. Hasar (fiili veya olası) hesaplanırken aşağıdakiler özetlenir:

- Doğrudan kayıplar- yani, sigortalı olayla ilgili en bariz, bariz hasarlar. Örneğin, harap olmuş bir arabanın maliyeti.

- dolaylı kayıplar- Rahatsızlıklar, acı, ahlaki ıstırap, geçici olarak bir otelde yaşama ihtiyacı, potansiyel kârın bir kısmının kaybı, ... tüm bunlar sigortalı olayla ilgiliyse.

- Ek maliyetler- tüm bunlar aynı zamanda sigortalı bir olayın sonucuysa, hasarlı bir ürün için geçici bir ikame satın alma, ek tıbbi ve diğer konsültasyon masrafları vb.

Saf riskin gerçekleşmesi için ortam, maruziyetler, tehlikeler ve ihmal (risklilik) tarafından yaratılır:

- Sergi kaybolabilecek veya zarar görebilecek bir nesnedir. Bir ev satın almak yeni sahibi için bir sergi yaratır, bir çocuğun doğumu ebeveynleri için bir sergidir, bir işçiyi işe almak bir işveren için bir sergidir.

- Tehlike- bu, kayıpların doğrudan nedenidir: ölüm, yangın, kaza, sel, depremler, isyanlar, hırsızlık ...

- İhmal kayıpların meydana gelme olasılığını artıran davranışlar vardır. Örneğin, bir silahı dolu ve açık tutmak, ateşlenme olasılığını artırır. Hız sınırının aşılması, bir araba kazasında kayıpların olasılığını ve büyüklüğünü artırır.

- Risksiz- Kayıp olasılığını yaratabilecek veya artırabilecek bir durum. Bazı iş türleri doğası gereği tehlikelidir (kimyasal üretim, nakliye, inşaat, vb.). Bu işlere giriş bile risklidir. Ancak, riskliliğin riskliliği farklıdır. Şehirde bir hava alanı inşa edebilir, pisti şehre yönlendirebilirsiniz, uçaklara yakıt ikmali yapmaları veya zamanında onarım yapmamaları için personeli görevden alabilirsiniz.

Tehlike ve pervasızlık arasındaki ayrım her zaman açık değildir. Üç ana ihmal türü vardır: fiziksel, ahlaki ve davranışsal. Birincisi, fiziksel olarak tehlikeli bir bölgede bulunma, tehlikeli bir işe girme gerçeğiyle ilişkilidir. Bir kimya tesisi risk alır, bir motosikletçi risk alır, bir dağcı risk alır ... İkincisi (ahlaki) her türlü sahtekârlıkla ilişkilidir: tam teşekküllü bir yedek parçanın kullanılmış bir parçayla değiştirilmesi, bu da artar. kaza olasılığı; satıcının dolandırıcılığı, alıcının yasal işlem yapma olasılığını artırır; patronun kabalığı, önemli bir uzmanın kaybına vb. yol açabilir. Davranışsal ihmal ihmaldir, işte ihmaldir. Bir firmanın ofisinde ıslak zeminde bacağını kıran bir ziyaretçi firmaya dava açabilir, ancak kusur, mesai saatleri içinde kuralları ihlal ederek yeri yıkayan temizlikçi kadındır. Dikkatsiz bir gardiyan hırsızlık olasılığını artırır. Dikkatsizce manevra yapan sürücü, birçok kazanın ana suçlularından biridir.

Spekülatif risk, tanımı gereği, sadece zarara uğrama değil, çeşitli senaryolardan bazı faydalar elde etme olasılığı olan bir durumdur. İş dünyasında, bu risk sınıfı her adımda bulunur. Bu tür riskleri kendi üzerine almak aslında bir girişimcinin ekonomideki rolüdür. Girişimcilerin başarmaya çalıştıkları iki görev vardır: Halihazırda elde edilen refahın bir kısmını sürdürmek ve/veya bu refahı sürdürülebilir bir şekilde artırmak. Bugünün refah düzeyini düşürme, yani kaybetme riski olmadan hiçbir hedefe ulaşılamaz. Bu hem kötü hem de iyi. Hem kaybetmek için bir fırsat hem de kazanmak için bir fırsat. Sıfır risk yoktur: Hiçbir şey yapmasanız bile risk alırsınız. Bir iş adamının risk almayı öğrenmesi gerekir. İş riski kasıtlı olarak yönetilebilir ve yönetilmelidir. Risk yönetimi, herhangi bir firmanın yönetim uzmanlıklarından biridir.

Yönetim, herhangi bir bilinçli faaliyetin ayrılmaz bir parçasıdır. Bilinçli faaliyetler yürüten bir sistemin hedeflerine etkin bir şekilde ulaşmayı amaçlayan, birlikte hedef belirleme, karar verme, planlama, organize etme, liderlik ve kaynaklar ve davranış üzerindeki kontrolden oluşur.

İşletmede yönetimin belirli hedefleri vardır: firma sahiplerinin (şirkette - hissedarlarda) toplam refahının artması; kâr; boy uzunluğu; topluma hizmet; hükümet görevlerinin yerine getirilmesi ve diğerleri. Yaşam döngüsünün farklı aşamalarında, firmalar, listelenen ve diğer bazı hedeflerin çeşitli kombinasyonları olan birleşik hedeflere sahip olabilir. Şirketin özel bir kalıcı hedefi var, bu olmadan diğer hedeflere ulaşmanın imkansız - hayatta kalma. Ayrıca, şirketin tasfiyesinin nedeni, hem tesadüfi hem de kasıtlı olarak yaratılan çeşitli koşullar olabilir.

Risk yönetimi, şirketin istenmeyen bilinçli ve tesadüfi durumlardan maliyet etkin bir şekilde korunmasını ve sonuçta şirkete maddi zarar verilmesini amaçlayan şirket liderlerinin faaliyetlerinin (yönetimsel veya idari süreç) bir parçasıdır. Herhangi bir yönetim faaliyeti gibi risk yönetiminin de kendi mantıksal yönü (karar verme) ve kendi prosedürü (eylem sırası) vardır. Sırasıyla, Risklerin yönetimi olarak tanımlanabilir kazara veya kötü niyetli olaylardan kaynaklanan çok çeşitli etkileri en aza indiren ve sonuçta firmada önemli maddi hasara neden olan çözümler geliştirme ve uygulama süreci.

Risk yönetimi için manevra seçenekleri:
1. riskin önlenmesi;
2. riskten kaçınma;
3. Tehlikeli alanlarda geçirilen süreyi azaltmak;
4. bilinçli ve bilinçsiz risk kabulü;
5. işlemlerin, nesnelerin veya kaynakların çoğaltılması;
6. riskli davranışları azaltmak;
7. potansiyel ve fiili kayıpların miktarının azaltılması;
8. risk dağılımı;
9. riskin ayrıştırılması;
10. Sergilerin mekan ve zaman içindeki boşlukları;
11. Tehlikeli sinerjik faktörlerin birbirinden izolasyonu;
12. riskin diğer aracılara devri (sigortalı ve sigorta dışı transfer);
13. risk miktarının azaltılması;
14. maruziyetin azaltılması.

Risk yönetiminin finansal, yasal, istatistiksel (bilgisel), sigorta, endüstri ve organizasyon yönleri vardır. İş risklerinin finansal yönü: gelir, mülkiyet yapısı ve sermayeye yönelik tehditler. Başka bir deyişle, refahın sürdürülebilirliği için bir tehdit. Hukuki yönü -suçluluk, yeknesaklık, emsaller, uyumluluk, yargı yetkisi, karineler, usule ilişkin, zorunlu, sözleşmeye dayalı, tahkim - bunların tümü kanunlar çerçevesinde belirlenmelidir. Ne yazık ki, modern Rusya'da yasaların bu kısmı ya yeni piyasa gerçeklerine uymuyor ya da hiç mevcut değil.

İstatistiksel - Risk yönetimi programları oluşturmak için veritabanları gereklidir. Batı iş altyapısında, bu istatistikler yüzyıllardır toplanmaktadır. Son derece bilgisayarlıdır. Rusya'da ya yoktur ya da parça parçadır ya da hala sınıflandırılmıştır ya da tahrif edilmiştir ya da sistematikleştirilmemiştir ya da bir ticari sır kisvesi altında kötü niyetle gizlenmiştir ya da ... Rus koşulları. Ancak onu bulmak ve kullanmak için ciddi bir bilgisayar ve genel ticari eğitim gerekiyor. Genellikle bu bilgiler, örneğin İnternet kaynaklarının önemli bir kısmı olarak ödenir.

Sigorta yönü, özel literatürde az çok ayrıntılı olarak açıklanmaktadır. Riskleri profesyonel sigortacıya devretmek için genel mekanizmalara atıfta bulunur.

Risk yönetiminin sektörel yönü, ekonominin ve özel hayatın her sektörünün, genel ekonomik yanı sıra, özel sektörel bilgi gerektiren kendine özgü risklere sahip olmasıdır. Bu bağlamda, risk yönetimi endüstri mühendislerinin katılımını gerektirir. Bankacılık ve sigortacılık gibi belirli endüstriler genel ekonomik öneme sahiptir ve doğası gereği doğrudan ticari risklerle ilişkilidir. Bu endüstrilerdeki risk yönetimi konuları geniş çapta ve derin bir şekilde geliştirilmekte ve hatta uluslararası standartlar ve ulusal yasalara dahil edilmektedir.

Organizasyonel yönü, risk yönetiminin kolektif bir mesele olmasıdır. Bir yöneticinin ekonomi, matematik, hukuk ve endüstrinin ötesine geçen bilgilere sahip olmasını gerektirir. İnsanların bilgisi gereklidir: psikolojileri, bireysel, grup ve kitle davranışlarının yasaları. Bir risk yöneticisi, bir bölüm müdürü, bir genel müdür için çalışır ve buna göre genel yönetimsel düşünce ve davranış yeteneğini geliştirmesi gerekir.

Bu faaliyet için bu doğrultuda etkin kararlar verebilen ve uygulayabilen risk yöneticilerinin yetiştirilmesi gerekmektedir. Ekonomik olarak gelişmiş tüm ülkeler bu tür uzmanları yetiştirmektedir. Bu nedenle, Amerika Birleşik Devletleri'nde, Amerikan Enstitüsü tarafından verilen prestijli Chartered Property and Casualty Underwriter (CPCU) yeterliliğine hazırlık olarak bir ara sertifika olarak verilen Risk Yönetimi Associate (ARM) derecesi çok popülerdir. Mülkiyet ve Sorumluluk Sigortacıları ve Amerika Sigorta Enstitüsü tarafından kabul edilir ve dünya çapındaki iş çevreleri tarafından en yüksek olarak kabul edilir.

Bir risk yöneticisinin mesleği, bir uzmandan çok bir genelcidir. İşletmeye, işletme sahibi veya üst düzey yönetici açısından bir bütün olarak bakmalıdır.

Rusya için burada söylenenlerin çoğu hala sadece yabancı deneyimdir. Bu uzmanlık henüz üniversitelerin resmi programlarına dahil edilmemiştir. Şaşırtıcı bir şekilde, Rus ekonomisi afetler ve kayıplar konusunda şimdiden bir şampiyon haline geldi ve bilinçli önleyici risk yönetimi bu ülkede hala standart bir yönetim faaliyeti değil. Ve gök gürültüsü zaten bir kereden fazla vurdu ve hala kendimizi bile geçemiyoruz! Etkili bir Acil Durumlar Bakanlığı oluşturmayı başardık ama bu yeterli değil. Kurtarma ekiplerinin çabaları sayesinde, en cesur ve yetenekli olanlar bile, kayıpları önlemek imkansızdır ve çabalarıyla kayıpların telafisi söz konusu olamaz. Modern bir teknokratik toplumda, bu uzman kategorisinin büyük ölçekli sistematik eğitimi, zamanın zorunluluğudur. Gerçek şu ki, günümüz Rusya'sında bile, sabit kıymetlerin ciddi şekilde yıprandığı, iş moralinin zayıfladığı ve işçilerin moralinin bozulduğu zamanlarda bile, belirli bir işletme için önceden bir risk koruma programı oluşturan nitelikli bir risk yöneticisi, aşırı derecede yüksek olmadan ciddi sonuçlar elde edebilir. maliyetler. Bir bütün olarak ülke ekonomisi için gelişmiş bir iş risk yönetim sisteminin faydaları çeşitlidir, ancak nihayetinde israfı azaltmak ve ülke kaynaklarını kullanmanın verimliliğini artırmaktır.

Öncesi