اللوائح الخاصة بالدائرة المالية والاقتصادية للمؤسسة. لائحة الخدمة المالية والاقتصادية. هيكل الخدمات المالية

أضيفت إلى الموقع:

1. أحكام عامة

1.1 القسم المالي ، باعتباره وحدة هيكلية مستقلة للمؤسسة ، يتم إنشاؤه وتصفيته بأمر [اسم منصب رئيس المؤسسة].

1.2 القسم يتبع مباشرة [اسم منصب رئيس المؤسسة ، المدير التجاري].

1.3 يرأس القسم رئيس يتم تعيينه في هذا المنصب بأمر [اسم منصب رئيس المؤسسة].

1.4 رئيس قسم المالية لديه [ملء] نواب (نواب).

يتم تحديد مسؤوليات النائب (النواب) من قبل رئيس قسم المالية.

1.5 نواب (نواب) ورؤساء الأقسام الهيكلية (مكاتب ، قطاعات ، إلخ) كجزء من الإدارة المالية ، يتم تعيين وفصل موظفي القسم الآخرين بأمر من [اسم منصب رئيس المؤسسة] في اقتراح رئيس الدائرة المالية.

1.6 يسترشد القسم في أنشطته بما يلي:

ميثاق الشركة ؛

بموجب هذا النظام ؛

تشريعات الاتحاد الروسي ؛

1.7 [أدخل ما تريد].

2. الهيكل

2.1. تمت الموافقة على هيكل الإدارة وموظفيها من خلال [اسم منصب رئيس المؤسسة] ، بناءً على الشروط والخصائص المحددة للمؤسسة ، كما نصح بذلك رئيس قسم الشؤون المالية وبالاتفاق مع [ إدارة شؤون الموظفين والتنظيم وإدارة الأجور].

2.2. قد تتضمن الإدارة المالية أقسامًا هيكلية (خدمات ، مكاتب ، مجموعات ، قطاعات ، إلخ).

على سبيل المثال: مكتب (قطاع ، مجموعة) للأنشطة المالية والائتمانية ، مكتب (قطاع ، مجموعة) للأنشطة المالية والاستثمارية ، مكتب (قطاع ، مجموعة) محاسبة الأصول الثابتة والأصول غير الملموسة ، مكتب (قطاع ، مجموعة) للأوراق المالية ، منهجية المكتب (القطاع ، المجموعة) والضرائب ، المكتب (القطاع ، المجموعة) لمصاريف التشغيل ، المكتب (القطاع ، المجموعة) تحليل الأنشطة المالية والاقتصادية ، المكتب (القطاع ، المجموعة) للتخطيط المالي.

2.3 تمت الموافقة على اللوائح المتعلقة بالأقسام الفرعية للإدارة المالية (المكتب ، والقطاعات ، والمجموعات ، وما إلى ذلك) من قبل رئيس القسم المالي ، ويتم توزيع المسؤوليات بين موظفي الإدارات [من قبل رؤساء المكاتب ، القطاعات والمجموعات. نواب رؤساء الدائرة المالية].

2.4 [أدخل ما تريد].

3. المهام

يوفر قسم المالية المهام التالية:

3.1 تنظيم الأنشطة المالية للمؤسسة بهدف الاستخدام الأكثر كفاءة لجميع أنواع الموارد في عملية إنتاج وبيع المنتجات (الأعمال والخدمات) وتحقيق أقصى ربح.

3.2 تنفيذ سياسة موحدة للشركة في مجال التمويل.

3.3 السيطرة على استخدام رأس المال العامل للمؤسسة والقروض.

3.4. تحليل الوضع المالي والاقتصادي للمشروع.

3.5 تطوير السياسة الائتمانية للمؤسسة.

3.6 تطوير السياسات المحاسبية والضريبية.

3.7 إدارة رأس المال العامل والحسابات الدائنة والمدينين وكذلك التكاليف.

3.8 ضمان حسن توقيت مدفوعات الضرائب للميزانية ، والتسويات مع الدائنين والموردين.

3.9 تهيئة الظروف للاستخدام الفعال للأصول الثابتة والعمالة والموارد المالية للمشروع.

3.10. [أدخل ما تريد].

4. وظائف

تتولى إدارة الشؤون المالية المهام التالية:

4.1 تطوير الإستراتيجية المالية للمنشأة وأسس استقرارها المالي.

4.2 إدارة حركة الموارد المالية للمؤسسة وتنظيم العلاقات المالية الناشئة بين كيانات الأعمال من أجل الاستخدام الأكثر كفاءة لجميع أنواع الموارد.

4.3 وضع مشاريع الخطط المالية طويلة الأجل والحالية مع إرفاق جميع الحسابات اللازمة.

4.4 تحضير المواد اللازمة لوضع خطة عمل للمؤسسة.

4.5 المشاركة في إعداد مشاريع الخطط لبيع المنتجات (الأشغال ، الخدمات) ، الاستثمارات الرأسمالية ، البحث والتطوير.

4.6 تطوير الأرصدة المتوقعة وميزانيات الصناديق.

4.7 المشاركة في تخطيط تكاليف الإنتاج وربحية الإنتاج.

4.8 تطوير تنبؤات توقعات الربح وحساب ضريبة الدخل ووضع خطط لتوزيع الأرباح للسنة والأرباع.

4.9 تحديد الحاجة إلى الأصول المتداولة الخاصة وحساب معايير تداول الأصول ، وتدابير التخطيط لتسريع معدل دورانها.

4.10. العمل على إيجاد أموالها الخاصة وجذب الأموال المقترضة.

4.11. تحديد وتنفيذ سياسة الاستثمار والمشاركة في العمل لإيجاد استثمارات وموارد مالية إضافية.

4.12. التفاعل مع مؤسسات الائتمان في توفير مصادر الائتمان. إعداد وتقديم طلبات القروض والخطط النقدية ربع السنوية للبنوك والمؤسسات الائتمانية.

4.13. تنظيم العمل على إبرام اتفاقيات تقديم القروض. التسجيل المالي للقروض المستلمة.

4.14. العمل على سداد القروض في الوقت المناسب وإعادة أموال القروض المستلمة في الوقت المحدد.

4.15. التأكد من استيفاء الخطط الائتمانية ، بما في ذلك سداد الفائدة على القرض.

4.16. تطوير إستراتيجية لجلب الأوراق المالية للشركة إلى سوق الأوراق المالية مع تحديد تكاليف استخدام أدوات الأسهم المختلفة:

تحديد نوع الأوراق المالية (الأسهم ، الكمبيالات ، السندات) ؛

اختيار تاجر أوراق مالية أساسي أو مستثمر محفظة والاتفاق معه على شروط البيع ومنصة التداول للتداول الأساسي ؛

- [اكتب ما تريد].

4.17. العمل مع الأوراق المالية (شراء الأسهم والسندات وما إلى ذلك) ، والسيطرة على محفظة الأوراق المالية.

4.18 تحديد حجم المصروفات لدفع أرباح الأسهم على أسهم المؤسسة.

4.19 إدارة أصول المؤسسة ، وتحديد هيكلها الأمثل ، وإعداد مقترحات لاستبدال الأصول وتصفيتها.

4.20. تحديد مصادر تمويل الاستثمارات الرأسمالية. تطوير واعتماد خطة الاستثمار الرأسمالي.

4.21. تحديد إجراءات وشروط تمويل رأس المال أو الإصلاحات الجارية للأصول الثابتة ، ووضع مقترحات لإسناد التكاليف إلى تكلفة الإنتاج.

4.22. ضمان استلام الدخل في الوقت المناسب.

4.23. تنفيذ المعاملات المالية والتسوية والمصرفية في الوقت المناسب ، بما في ذلك تقديم طلبات الدفع والأوامر ووثائق التسوية الأخرى للبنوك واستلام المستندات الخاصة بشحن المنتجات وكشوف الحساب.

4.24. الاحتفاظ بسجلات تشغيلية للعمليات المالية والتسوية والائتمانية التي تقوم بها المنشأة على حسابات لدى البنوك ومؤسسات الائتمان.

4.25. التقيد بالحد الذي يضعه البنك الخدمي على رصيد النقد في المكاتب النقدية للمنشأة وفق احتساب تحديد حد الرصيد النقدي للشركة وإصدار تصريح الصرف النقدي من العائدات الآتية لها. مكتب النقدية.

4.26. ضمان استلام الأموال في الوقت المناسب للمنتجات المشحونة (العمل المنجز ، الخدمات المقدمة) ، وكذلك دفع فواتير الموردين والمقاولين في الوقت المناسب لقيم المواد المشحونة (العمل المنجز ، الخدمات المقدمة) وفقًا للعقود المبرمة.

4.27. تنظيم العمل على تحويل المدفوعات والمساهمات الخاصة بالضرائب والرسوم إلى الميزانية الفيدرالية ، وميزانيات الكيانات المكونة للاتحاد الروسي ، والميزانية المحلية.

4.28 تحضير المواد اللازمة للتعويض.

4.29. تطوير وتنفيذ الإجراءات التي تساهم في توقيت المدفوعات واختيار أشكال التسويات مع الأطراف المقابلة وضمان الامتثال لقواعد إجراء التسويات.

4.30 تجميع وتقديم الوثائق المعمول بها بشأن الأنشطة المالية والاقتصادية للمؤسسة إلى السلطات الضريبية.

4.31. التأكد من حسن توقيت واكتمال دفع الأجور لموظفي المؤسسة.

4.32 توفير تمويل التكاليف المنصوص عليها في الخطط المالية وخطط الاستثمار الرأسمالي.

4.33 المشاركة في وضع المقترحات الهادفة إلى:

ضمان الملاءة

منع تكوين وإزالة أصناف المخزون غير المستخدمة والمخزونات الزائدة ؛

زيادة ربحية الإنتاج ؛

زيادة الأرباح؛

تقليل تكلفة إنتاج وبيع المنتجات ؛

- [اكتب ما تريد].

4.34 تنفيذ تدابير لتعزيز الانضباط المالي في المؤسسة.

4.35 مسك سجلات حركة الأموال وإعداد التقارير عن نتائج الأنشطة المالية وفقاً لمعايير المحاسبة المالية وإعداد التقارير.

4.36 السيطرة على صحة إعداد وتنفيذ وثائق التقارير.

4.37 التأكد من مصداقية المعلومات المالية.

4.38 إحضار مؤشرات الخطط المالية والمهام الناشئة عنها إلى التقسيمات الهيكلية للمنشأة.

4.39 السيطرة على تنفيذ الخطط المالية من قبل التقسيمات الهيكلية.

4.40 الرسم والخضوع لإدارة المنشأة:

معلومات حول استلام الأموال ؛

تقارير مرحلية عن تنفيذ الخطط الائتمانية والمالية ؛

معلومات حول الوضع المالي للمؤسسة ؛

- [اكتب ما تريد].

4.41. التأكد من تنفيذ الخطط المالية والائتمانية والنقدية.

4.42. تحديد المخاطر المالية المحتملة وتقييمها فيما يتعلق بكل مصدر من مصادر التمويل.

4.43. تطوير سياسة العملة الخاصة بالمؤسسة.

4.44 وضع مقترحات للحد من المخاطر المالية وبرامج التأمين.

4.45 تحديد إستراتيجية الشركة في مجال عمليات التأجير وتنفيذ التمويل الإيجاري.

4.46. تطوير إجراءات بيع وتأجير ورهن جزء من الأصول أو التصفية أو الحفاظ على بعض القدرات والمرافق (بما في ذلك المرافق غير المربحة والتعبئة).

4.47. الاحتفاظ بسجلات تشغيلية يومية لمؤشرات الخطة المالية ، بما في ذلك المحاسبة:

حجم المنتجات المباعة ؛

أرباح من المبيعات

- [اكتب ما تريد].

4.48 تحليل الأنشطة المالية والاقتصادية للمنشأة على أساس ربع سنوي ولعام كامل.

4.49 المشاركة في تحديد أنواع المنتجات (الأعمال ، الخدمات) التي ليس لها طلب في السوق ، وتطوير البرامج والتدابير لوقف إنتاج هذه المنتجات.

4.50. المشاركة في تسعير أنواع معينة من المنتجات (أعمال ، خدمات).

4.51. تحديد مبلغ التمويل لأعمال البحث والتطوير والتصميم والمسح وفق التقديرات والعقود المتفق عليها مع التقسيمات الهيكلية للمنشأة.

4.52. تنسيق العقود الخاصة بأداء أعمال البحث والتطوير من حيث صلاحية تكلفة العمل ، وكذلك الالتزام بشروط الدفع مقابل العمل.

4.53. تحديد اتجاهات وأحجام التمويل من قبل مؤسسة البرامج الاجتماعية (مؤسسات ما قبل المدرسة ، والمؤسسات التعليمية ، والفعاليات الخيرية ، وما إلى ذلك).

4.54. التحكم:

استيفاء الخطط المالية والميزانيات وخطط مبيعات المنتجات وخطط الائتمان والنقد وخطط الربح والمؤشرات المالية الأخرى ؛

إنهاء إنتاج المنتجات غير المتاحة للبيع ؛

الإنفاق الصحيح والفعال للأموال ؛

الاستخدام الهادف لرأس المال العامل الخاص والمقترض من قبل الأقسام الهيكلية والمؤسسة ككل ؛

الامتثال للانضباط النقدي ؛

صحة وضع التقديرات وتسجيلها والموافقة عليها ، وحسابات مردود الاستثمارات الرأسمالية ؛

- [اكتب ما تريد].

4.55. المشاركة في تحديد الشروط المالية في عقود العمل المبرمة ، وفحص مسودات العقود المقدمة من الأطراف المقابلة.

4.56. تحليل الإنتاج والأنشطة الاقتصادية والمالية للمشروع ، والتنبؤ بنتائج الأنشطة المالية والاقتصادية للمشروع.

4.57. تحليل المحاسبة والتقارير الإحصائية.

4.58 تزويد أقسام المنشأة بالمواد الإرشادية المتعلقة بالأنشطة المالية للمنشأة.

4.59. تطوير مبادئ توجيهية لتمويل نفقات التشغيل والاستثمارات الرأسمالية والأنشطة الأخرى.

4.60 النظر في طلبات وخطابات المواطنين والكيانات القانونية بشأن القضايا التي تدخل في اختصاص الإدارة المالية ، وتنظيم عمليات التفتيش ، وإعداد المقترحات ذات الصلة.

4.61. المشاركة في عقد اجتماعات وندوات مع منتسبي الأقسام الاقتصادية والمالية والمحاسبية.

4.62. ضمان حماية موارد المعلومات (الخاصة والمتلقاة من المنظمات الأخرى) التي تحتوي على معلومات ذات وصول محدود.

4.63 تكوين معلومات كاملة وموثوقة حول العمليات التجارية والنتائج المالية للمؤسسة ، وهي ضرورية للإدارة التشغيلية والإدارة.

4.64 الوقاية في الوقت المناسب من الظواهر السلبية في الأنشطة المالية والاقتصادية للمؤسسة ، وتحديد وتعبئة الاحتياطيات في المزرعة.

4.65 تطوير تدابير لضمان شفافية الوضع المالي للمؤسسة (بناءً على تحسين المحاسبة الإدارية ، والانتقال إلى معايير المحاسبة الدولية).

4.66 تطوير مسودات المواد الإرشادية حول التمويل والمحاسبة وإعداد التقارير والجوانب المالية والاقتصادية الأخرى المتعلقة باختصاص الدائرة ، ورفعها لدراستها واعتمادها للأقسام الهيكلية المناسبة للمنشأة.

4.67 المشاركة ، في حدود اختصاصها ، في النظر في القضايا المتعلقة بإنشاء مؤسسات جديدة ، وإعادة تنظيم وتصفية التقسيمات الهيكلية للمؤسسة.

4.68 [أدخل ما تريد].

5. الحقوق

5.1 للإدارة المالية الحق في:

إعطاء التعليمات في إطار الرقابة على الأنشطة المالية والاقتصادية للمؤسسة بشأن إعداد الوثائق المالية ؛

الطلب والاستلام من الأقسام الهيكلية الأخرى لبيانات المؤسسة حول تحليل النشاط الاقتصادي للمؤسسة ، اللازمة لأنشطة القسم ؛

إجراء المراسلات حول منهجية المحاسبة المالية وإعداد التقارير ، وكذلك بشأن القضايا الأخرى التي تدخل في اختصاص القسم ولا تتطلب موافقة من رئيس المؤسسة ؛

لا تقبل مستندات التنفيذ والتنفيذ على المعاملات التي تتعارض مع التشريعات ، وتنتهك الانضباط التعاقدي والمالي دون أمر مقابل من مدير المؤسسة ورئيس القسم القانوني ؛

التمثيل بالطريقة المحددة نيابة عن المؤسسة في القضايا المتعلقة باختصاص الإدارة في العلاقات مع الضرائب ، والسلطات المالية ، وهيئات الصناديق الحكومية من خارج الميزانية ، والبنوك ، ومؤسسات الائتمان ، والمنظمات الحكومية والبلدية الأخرى ، بالإضافة إلى غيرها الشركات والمنظمات والمؤسسات ؛

تقديم مقترحات إلى إدارة المؤسسة بشأن إخضاع موظفي المؤسسة للمسؤولية المادية والتأديبية بناءً على نتائج عمليات التفتيش ؛

عقد اجتماعات حول الأنشطة المالية والاقتصادية للمؤسسة ؛

على النحو المتفق عليه مع [اسم منصب رئيس المؤسسة]

أو نائبه للقضايا التجارية يضم خبراء ومختصين في مجال الاستشارات المالية للاستشارات وإعداد الآراء والتوصيات والمقترحات.

5.2 يصادق رئيس الدائرة المالية على جميع المستندات المتعلقة بالأنشطة المالية والاقتصادية للمنشأة (الخطط ، العقود ، التقارير ، التقديرات ، الشهادات ، إلخ).

5.3 يحق لرئيس القسم المالي التوقيع على مستندات الدفع والتسوية والائتمان وغيرها من المستندات المالية ، وتقديم مقترحات إلى قسم شؤون الموظفين وإدارة المؤسسة بشأن حركة موظفي الإدارة ، ومكافأتهم على العمل الناجح ، وكذلك المقترحات لفرض عقوبات تأديبية على الموظفين الذين يخالفون نظام العمل.

5.4. [أدخل ما تريد].

6. العلاقات (اتصالات الخدمة)

ملحوظة. تم إعطاء هذا القسم كقسم إرشادي ، حيث أنه بمرور الوقت تتغير اتصالات الخدمة بين الأقسام الهيكلية والأقسام الأخرى ("مصقولة") ويتم إجراء التغييرات والإضافات المقابلة على اللوائح الخاصة بالأقسام.

لأداء الوظائف وممارسة الحقوق المنصوص عليها في هذه اللائحة ، تتفاعل الإدارة المالية مع:

6.1 مع دائرة كبير المحاسبين في الأمور التالية:

إيصال:

قوائم الدائنين والمدينين ؛

معلومات محاسبية عن أنشطة المؤسسة ؛

الميزانية العمومية وتقارير الملخص التشغيلي عن الإيرادات ونفقات الأموال ، على استخدام الميزانية ؛

الإبلاغ عن تقديرات التكلفة للمنتجات (الأشغال ، الخدمات) ؛

خطط لأخذ قوائم جرد الأصول الثابتة والمخزونات والنقدية ؛

حسابات الرواتب

- [اكتب ما تريد].

الأحكام:

الخطط المالية والائتمانية والنقدية ؛

تقارير عن سداد القروض ودفع الفوائد على القروض ؛

- [اكتب ما تريد].

6.2 مع دائرة التخطيط والاقتصاد حول القضايا:

إيصال:

خطط متوسطة وطويلة الأجل لأنشطة الإنتاج للمؤسسة ؛

نسخ من التخصيصات الاقتصادية المخططة لأقسام المؤسسة ؛

المعايير الفنية والاقتصادية المخططة لتكاليف المواد والعمالة ؛

مسودات أسعار الجملة والتجزئة لمنتجات الشركة وتعريفات العمل والخدمات ؛

نتائج التحليل الاقتصادي لجميع أنواع أنشطة المؤسسة ؛

- [اكتب ما تريد].

الأحكام:

الخطط المالية والائتمانية ؛

تقارير عن تنفيذ الخطط المالية ؛

نتائج التحليل المالي ؛

المواد المنهجية والتعليمية حول الأنشطة المالية للمؤسسة ؛

- [اكتب ما تريد].

6.3 مع قسم التزويد المادي والفني بالأمور التالية:

إيصال:

مشاريع الخطط طويلة الأجل والحالية للدعم المادي والتقني لأنشطة الإنتاج للمؤسسة ؛

الإبلاغ عن البيانات المتعلقة بحركة الموارد المادية والتقنية ، عن أرصدتها في نهاية الفترة المشمولة بالتقرير ؛

نسخ من المطالبات المقدمة من الأطراف المقابلة ؛

صياغة المطالبات للأطراف المقابلة في حالة انتهاك التزاماتهم التعاقدية ؛

تقارير تنفيذ خطط المشتريات ؛

- [اكتب ما تريد].

الأحكام:

مشروع مطالبات متفق عليه ؛

مقترحات لإزالة الأسباب التي كانت بمثابة أساس لتقديم المطالبات والعقوبات ضد المؤسسة ؛

- [اكتب ما تريد].

6.4 مع قسم المبيعات للأسئلة:

إيصال:

صياغة العقود والاتفاقيات الخاصة بتوريد وبيع المنتجات النهائية ؛

تنبؤات وخطط مبيعات المنتجات ؛

بيانات عن حالة مخزون المنتجات النهائية وامتثالها للمعايير المعتمدة ؛

خطط وجداول شحن المنتج ؛

بيانات عن أرصدة المنتجات في المستودعات ؛

مقترحات لتنفيذ تدابير لتقليل المخزونات الفائضة من المنتجات النهائية وتسريع عمليات البيع ؛

- [اكتب ما تريد].

الأحكام:

الخطط المالية

معلومات حول الفواتير غير المدفوعة من قبل الأطراف المقابلة ؛

معلومات من البنوك حول خطابات الاعتماد الصادرة عن المشترين (العملاء) ؛

إشعارات تطبيق العقوبات المالية على المشترين (العملاء) الذين انتهكوا الالتزامات بتحويل الأموال للسلع المشتراة ؛

الحسابات المعتمدة لمعايير رأس المال العامل ؛

- [اكتب ما تريد].

6.5. مع قسم التسويق حول الأسئلة:

إيصال:

بيانات معممة عن الطلب على المنتجات المصنعة من قبل المؤسسة (العمل المنجز ، الخدمات المقدمة) ؛

خطط التسويق

تقديرات التكلفة لتوليد الطلب وترويج المبيعات ، والحملات الإعلانية ، والمشاركة في المعارض ، والمعارض ، ومعارض المبيعات ؛

معلومات حول البيئة التنافسية حول سياسة التسعير ، وحجم المبيعات ، والقدرة التنافسية ، وسرعة مبيعات المنتجات ؛

- [اكتب ما تريد].

الأحكام:

تقديرات التكلفة المتفق عليها لتوليد الطلب وترويج المبيعات مع إرفاق المبررات المالية ؛

تحليل التكاليف المتكبدة شهريًا (ربع سنوي ، سنة) ؛

- [اكتب ما تريد].

6.6. مع الدائرة الاقتصادية حول الأسئلة:

إيصال:

خطط للإصلاحات الحالية والرئيسية للأصول الثابتة للمؤسسة (المباني ، وأنظمة إمدادات المياه ، وما إلى ذلك) ؛

تقديرات نفقات الأعمال.

المعدات المكتبية ونماذج المستندات والقرطاسية اللازمة لعمل الإدارة المالية ؛

القيم المادية اللازمة لخدمة الاجتماعات والمؤتمرات والندوات ؛

- [اكتب ما تريد].

الأحكام:

تقديرات متفق عليها لمصاريف العمل ؛

حسابات العائد على استثمارات رأس المال لإدخال التكنولوجيا الجديدة ، وسائل الميكنة ؛

طلبات الجرد والقرطاسية اللازمة ؛

تقارير عن استخدام وسلامة المعدات والمخزون ؛

- [اكتب ما تريد].

6.7 مع الإدارة القانونية في الأمور التالية:

إيصال:

القرارات المتعلقة بالمطالبات والمطالبات المقدمة إلى المؤسسة ؛

نتائج معممة للنظر في الدعاوى وقضايا المحاكم والتحكيم ؛

تفسيرات للتشريعات الحالية وإجراءات تطبيقها ؛

المساعدة القانونية في المطالبة بالعمل ؛

المواد المتفق عليها بشأن حالة الذمم المدينة والدائنة ، مقترحات لتحصيل الديون القسري ؛

تحليل التغييرات والإضافات على التشريعات المالية والضريبية والمدنية ؛

- [اكتب ما تريد].

الأحكام:

صياغة العقود المالية للخبرة القانونية.

مواد لرفع الدعاوى والدعاوى القضائية في المحاكم ؛

استنتاجات بشأن المطالبات والمطالبات المرفوعة ضد الشركة ؛

المستندات الخاصة بتحويل الأموال لدفع واجب الدولة من أجل تلبية المطالبات والمطالبات المرفوعة ضد الشركة ؛

طلبات توضيح التشريعات الحالية ؛

- [اكتب ما تريد].

6.8 من [اسم الوحدة الهيكلية] بشأن القضايا:

إيصال:

- [أدخل ما تريد] ؛

- [اكتب ما تريد].

الأحكام:

- [أدخل ما تريد] ؛

- [اكتب ما تريد].

7. المسؤولية

7.1 يتحمل رئيس الإدارة المالية مسؤولية الأداء السليم وفي الوقت المناسب للوظائف المنصوص عليها في هذه اللائحة.

7.2 رئيس القسم المالي مسؤول بشكل شخصي عن:

الالتزام بتشريعات التعليمات الصادرة عن الدائرة والتعليمات الخاصة بالأنشطة المالية للمنشأة والمحاسبة المالية وإعداد التقارير.

تجميع البيانات المالية الموحدة الموثوقة والموافقة عليها وتقديمها والامتثال للمواعيد النهائية لتقديمها إلى الأقسام ذات الصلة في المؤسسة ، رئيس الشركة ، للضرائب والسلطات المالية وغيرها ؛

تزويد إدارة المؤسسة بالمعلومات المتعلقة بالمسائل المالية ؛

في الوقت المناسب ، وكذلك التنفيذ عالي الجودة للوثائق والأوامر من إدارة الشركة ؛

منع استخدام المعلومات من قبل موظفي الدائرة لأغراض غير رسمية.

الالتزام بجدول العمل من قبل موظفي القسم.

7.3. يتم تحديد مسؤولية موظفي الإدارة المالية من خلال التوصيف الوظيفي.

7.4. [أدخل ما تريد].

رئيس الوحدة الهيكلية

[الأحرف الأولى من اسم العائلة]

[التوقيع]

[يوم شهر سنة]

متفق:

[المسؤول الذي تم الاتفاق معه على اللائحة]

[الأحرف الأولى من اسم العائلة]

[التوقيع]

[يوم شهر سنة]

رئيس القسم القانوني

[الأحرف الأولى من اسم العائلة]

[التوقيع]

[يوم شهر سنة]

1.2 القسم يتبع رئيس المحاسبين مباشرة.

1.3 يرأس الدائرة رئيس القطاع الذي يعينه المدير بناء على اقتراح كبير المحاسبين.

1.4 يتم تعيين موظفي القطاع في المناصب وفصلهم بأمر من المدير بناءً على اقتراح كبير المحاسبين.

1.5 يسترشد القطاع في نطاق سلطته بما يلي:

ميثاق المؤسسة
هذا الحكم
تشريعات الاتحاد الروسي ومنطقة نيجني نوفغورود ، واللوائح والتعليمات والمبادئ التوجيهية الأخرى

مهام

2.1 تتولى الدائرة المالية والاقتصادية المهام التالية:

2.1.1 تنظيم الأنشطة المالية للمؤسسة من أجل الاستخدام الأكثر كفاءة لجميع أنواع الموارد.

2.1.2 تنفيذ سياسة موحدة للمؤسسة في مجال التمويل.

2.1.3 الرقابة على استخدام رأس المال العامل للمؤسسة.

2.1.4 تحليل الوضع المالي والاقتصادي للمؤسسة.

2.1.5 تطوير السياسات المحاسبية.

2.1.6 إدارة رأس المال العامل والذمم الدائنة والمدينين.

2.1.7 ضمان حسن توقيت مدفوعات الضرائب للميزانية ، والتسويات مع الموردين.

2.1.8 تهيئة الظروف للاستخدام الفعال للأصول الثابتة والعمالة والموارد المالية للمؤسسة.

المهام

3.1 تتولى الإدارة المالية والاقتصادية المهام التالية:

3.1.1 تنظيم محاسبة الموازنة وفقًا لاتفاقية RF BC وقانون المحاسبة.

3.1.2 تشكيل السياسات المحاسبية

3.1.3 إدارة أصول المؤسسة ، وتحديد هيكلها الأمثل ، وإعداد مقترحات لاستبدال الأصول وتصفيتها.

3.1.4 المشاركة في تحديد الظروف المالية عند إبرام عقود العمل

3.1.5 وضع مشاريع الخطط المالية طويلة الأجل والحالية مع إرفاق جميع الحسابات اللازمة.

3.1.6 تنظيم العمل للإنفاق الصحيح والاقتصادي للأموال وفقًا للاعتمادات المخصصة والغرض المقصود منها وفقًا لتقديرات التكلفة المعتمدة لصيانة نظام دعم النظم الصحية ، لتوفير تدابير ومؤسسات الدعم الاجتماعي.

3.1.7 تحليل الأنشطة الإنتاجية والاقتصادية والمالية للمؤسسة ، والتنبؤ بنتائج الأنشطة المالية والاقتصادية للمؤسسة.

3.1.8 ضمان دفع الأجور في الوقت المناسب لموظفي المؤسسة.

3.1.9 تسجيل العمليات المالية والتسوية والمصرفية ضمن الإطار الزمني المحدد ، بما في ذلك تقديم طلبات المصروفات النقدية ووثائق التسوية الأخرى إلى الخزانة.

3.1.10 الاحتفاظ بسجلات تشغيلية للمعاملات المالية والتسوية.

3.1.11 تنظيم العمل على تحويل المدفوعات والاشتراكات الخاصة بالضرائب والرسوم.

3.1.12 وضع وتقديم التقارير إلى السلطات الضريبية عن الأنشطة المالية والاقتصادية للمؤسسة.

3.1.13 المشاركة في تطوير المقترحات الهادفة إلى ضمان الملاءة المالية.

3.1.14 تنفيذ تدابير لتعزيز الانضباط المالي في المؤسسة.

3.1.15 السيطرة على التنفيذ الصحيح وفي الوقت المناسب للوثائق وقانونية المعاملات.

3.1.16 ضمان مصداقية المعلومات المالية.

3.1.17 صياغة وتقديمها إلى مدير المؤسسة:

معلومات حول استلام الأموال ؛
تقارير عن التقدم المحرز في تنفيذ الخطط المالية ؛
معلومات حول الوضع المالي للمؤسسة.

3.1.18 السيطرة على:

كفاءة إنفاق الأموال ؛
الامتثال للانضباط النقدي.

3.1.19 تزويد إدارات المؤسسة بالمواد الإرشادية المتعلقة بالأنشطة المالية للمؤسسة.

3.1.20 النظر في طلبات وخطابات المواطنين والكيانات القانونية بشأن القضايا التي تدخل في اختصاص القطاع المالي والاقتصادي

3.1.21 ضمان حماية موارد المعلومات (الخاصة والمتلقاة من المنظمات الأخرى) التي تحتوي على معلومات ذات وصول محدود.

3.1.22 المشاركة ، في حدود اختصاصها ، في النظر في القضايا المتعلقة بإعادة تنظيم وتصفية المؤسسة.

3.1.23 يقوم بالعمل على تقديم التقارير إلى الإدارة ، والسلطات العليا.

حقوق

4.1 للدائرة المالية والاقتصادية الحق في:

4.1.1 اتخاذ قرارات مستقلة بشأن تسلسل تنفيذ الأعمال المختلفة ، مع إبراز الأولويات في الأمور المتعلقة بتنظيم وصيانة المحاسبة.

4.1.2 توقيع الوثائق بشكل مستقل في إطار اختصاصهم.

4.1.3 أن تطلب وتتلقى ، وفقاً للإجراء المتبع ، من المؤسسات والمنظمات الوثائق اللازمة لحل القضايا التي تدخل في اختصاصها.

4.1.4 تقديم مقترحات لمدير USSP لتحسين عمل الأنشطة المالية.

4.1.5 المشاركة في مناقشة القضايا المتعلقة بإعداد مسودات الوثائق المتعلقة بالأنشطة المالية.

5. المسؤولية

5.1 كبير المحاسبين هو المسؤول عن الأداء المناسب وفي الوقت المناسب من قبل الدائرة للوظائف المنصوص عليها في هذه اللائحة.

5.2 القسم مسؤول عن:

5.2.1. عدم أداء الوظائف والمهام الموكلة إليها أو ضعف جودة أدائها.

5.2.2. إفشاء المعلومات السرية.

5.2.3. عدم التقيد بسلامة الوثائق الرسمية والأجهزة والبرامج المكتبية للحاسبات الشخصية.

5.2.4. عدم الامتثال لمعايير انضباط العمل ومتطلبات حماية العمال وأنظمة العمل الداخلية.

5.2.5. عدم استخدام الحقوق الممنوحة ، إذا لزم الأمر.

5.2.6. للتنفيذ غير السليم للتشريعات الفيدرالية والإقليمية ، والمراسيم والأوامر الصادرة عن رئيس الاتحاد الروسي ، وقرارات وأوامر حكومة الاتحاد الروسي ، وحكومة منطقة نيجني نوفغورود ، وأوامر وإرشادات وزارة السياسة الاجتماعية في جمهورية روسيا الاتحادية. منطقة نيجني نوفغورود.

5.2.7. إلحاق ضرر مادي - ضمن الحدود التي يحددها قانون العمل الحالي والجنائي والمدني في الاتحاد الروسي.

5.2.8. سلامة المستندات المالية.

5.3 من أجل تشويه إعداد التقارير ، وتنفيذ الوثائق في وقت غير مناسب ، وسوء الجودة ، يتحمل رئيس القطاع وموظفو القطاع المسؤولية الإدارية والمادية والجنائية التي ينص عليها التشريع.

صلة

لأداء الوظائف وممارسة الحقوق المنصوص عليها في هذه اللائحة ، تتفاعل الإدارة المالية والاقتصادية مع موظفي المكتب ، وموظفي وزارة السياسة الاجتماعية في منطقة نيجني نوفغورود ، والهيئات الحكومية المحلية للمنطقة وهيكلها الشعب والمنظمات والتشكيلات العامة وغيرها من المنظمات غير الهادفة للربح ، وكذلك المنظمات والمؤسسات الأخرى في نطاق اختصاصها.

اكتشف ما يمكن أن يكون عليه هيكل الخدمة المالية لشركة فردية وملكيتها ، وما إذا كان يجب أن يشمل المحاسبة ، وما إذا كان يتعين على المحاسبين والمدققين الداخليين ومتخصصي تكنولوجيا المعلومات تقديم تقرير إلى المدير المالي. قم بتنزيل اللوائح الخاصة بالإدارة المالية من أجل صياغة أهداف الوحدة وأهدافها ووظائفها بشكل صحيح.

يجب أن يكون لدى الإدارة المالية موظفين يتمتعون بعقلية خاصة:

يجب أن يكونوا قادرين على تحليل النتيجة ، والعثور على الاختناقات ، وعلى العكس من ذلك ، عمليات ممولة جيدًا.
يجب أن يكونوا قادرين على النظر إلى المستقبل والتخطيط لأنشطة المؤسسة لعدة فترات مقبلة.
إنهم بحاجة إلى معرفة المؤشرات الرئيسية التي يحتاجون من خلالها لإجراء التحكم التشغيلي.
يجب أن تسمح لهم مؤهلات المتخصصين في الإدارة المالية بإجراء حوار مع جميع أقسام المؤسسة. بمعنى آخر ، يجب أن يكون الممول قادرًا على ترجمة العمليات التجارية لأي قسم إلى لغة المال ، وتحسينها ، والقيام بترجمة عكسية. لا يمكن تحقيق ذلك إذا كان المموّلون يعملون في "فراغ" ؛ يجب أن يكون لديهم بالضرورة إمكانية الوصول إلى المعلومات غير المالية وأن يكونوا مهتمين بها.

الاتجاه الرئيسي اليوم هو تبسيط العمليات التجارية ، وتحرير الموظفين من المهام الروتينية وتخصيص المزيد من الوقت للتحليل والرقابة المالية. بدلاً من المسؤوليات القديمة ، تظهر وظائف جديدة في الخدمة المالية.

وظائف ومهام قسم المالية

سيساعد الرسم التخطيطي لوظائف وكائنات الإدارة المالية في تحديد عدد المتخصصين الذين يجب أن يعملوا في الإدارة المالية للمؤسسة ، ونوع المتخصصين الذين ينبغي أن يكونوا.

وظائف / كائنات	تخطيط	انشطة العملية	التحليلات	الخلق / التطوير
الإيرادات والمصروفات	تخطيط الأعمال	اعتماد مطالبات المصاريف ، تقارير يومية وأسبوعية وشهرية
السيولة النقدية	ميزانية التدفق النقدي جدول الدفع	تنسيق طلبات المدفوعات سجلات الدفع جمع التبرعات	تحليل حقيقة الخطة ، تحديد عدم الكفاءة	اللوائح والإجراءات والنماذج والبرمجيات
القوى العاملة	خطة رأس المال العامل	السيطرة على DZ و KZ بشروط الدين الوقت دفع	هيكل رأس المال العامل والسيولة	اللوائح والإجراءات والنماذج والبرمجيات
ضريبة	الميزانية الضريبية			مخططات التحسين
انكماش	الاحتفاظ بمحفظة العقود	اتفاق		الفصول المالية للعقود
استثمارات رأس المال	الخطة الاستثمارية	الموافقة على طلبات الاستثمار	تحليل الأصول الثابتة والاستهلاك
استثمارات مالية	البحث والتخطيط لأفضل أشكال الاستثمار	إدارة الاستثمار	تحليل المشاريع الاستثمارية	المحفظة الاستثمارية واللوائح والبرمجيات
العمليات التجارية	حساب تكلفة العمليات التجارية	التحكم في العمليات المالية وتحسينها		عمليات الأعمال المالية
		تقارير يومية وأسبوعية وشهرية	حساب KPIs الفعلية والمدفوعات	نظام KPI

قائمة الوظائف والمرافق واسعة للغاية لدرجة أنه للوهلة الأولى ، يبدو أن ثلث جدول التوظيف يجب أن يُعطى للإدارة المالية. ولكن هذا ليس هو الحال. سم.،

كيفية حساب العدد الأمثل لموظفي المالية

إذا كان هناك عدد قليل جدًا من الموظفين في الإدارة المالية ، فلن يتمكنوا من التعامل مع حجم العمل. الكثير - يقفون مكتوفي الأيدي ويأكلون أموال الشركة. لتجنب مثل هذه المشاكل ، حدد العدد الأمثل للمرؤوسين.

دعونا نفكر بالتسلسل في كل عنصر من أهداف الإدارة المالية ووظائفها وتحديد الموظف الذي يجب أن يؤديها.

الكتلة الأولى لتمويل الشركة

الإيرادات والمصروفات

المراقب المالي. الشخص الذي بدأ القسم المالي. هو أول من يتم تعيينه في القسم المالي ، ومع نموه ، غالبًا ما يصبح المدير المالي.

في الشركات الصغيرة ، غالبًا ما ينشئ المراقب المالي محاسبة إدارية من البداية ، ويطور المستندات والتحليلات والعمليات التي يجب من خلالها الاحتفاظ بالمحاسبة. في الشركات المتوسطة الحجم ، يشارك المراقبون الماليون بنشاط في زيادة تحسين المحاسبة الإدارية ، ويتم تنفيذ المهام الروتينية اليومية بواسطة محللين ماليين تابعين لهم.

في الشركات الكبيرة ، يعمل المراقبون الماليون والمحللون الماليون في أقسام مخصصة - أقسام الرقابة المالية حسب مجالات النشاط: المنتجات والمناطق وأنواع النفقات ، حيث يشاركون في التخطيط والمحاسبة والتحليل في منطقتهم. في بعض الأحيان يصبح من الضروري إدخال التخطيط في وظيفة منفصلة وإنشاء قسم التخطيط أو قسم الميزانية.

لماذا تحتاج الخدمة المالية إلى نظام "ذكاء الأعمال الشخصية" ومهندس تكنولوجيا المعلومات الخاص بها

لا تستطيع جميع الشركات تحمل تكاليف أنظمة تخطيط موارد المؤسسات باهظة الثمن ، والآن يحتاج الجميع تقريبًا إلى استخدام التحليلات المتقدمة. الحل البديل هو ترك البيانات في العديد من أنظمة المعلومات ، وتنفيذ نظام "ذكاء الأعمال الشخصية" وتوظيف مهندس تكنولوجيا المعلومات.

سعر

لا تختلف وظائف التسعير كثيرًا عن حساب الدخل والمصروفات. لذلك ، يتم تنفيذها إما من قبل نفس المراقبين الماليين ، إذا كانت المؤسسة صغيرة ، أو من قبل أقسام التسعير. يتم تنفيذ جميع الأنشطة المتعلقة بسياسة التسعير والتسعير بالاشتراك مع الإدارة التجارية ، لأن الممولين يمكنهم تقديم شرط واحد فقط من شروط السعر - التكلفة والأرباح ، المصطلح الثاني - السوق ، وليس ضمن اختصاصهم.

إعداد التقارير (محلي ، المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية)

التقارير المحلية ، بطبيعة الحال ، من مسؤولية قسم المحاسبة. بينما المحاسبة وفقًا للمعايير الدولية لإعداد التقارير الماليةغالبًا ما يعمل بواسطة مراقب مالي أو متخصص في المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية أو أقسام كاملة من المعايير الدولية للإبلاغ المالي.

إذا احتاجت مؤسسة ، لسبب أو لآخر ، إلى حزمة تقارير مخططة ، فيمكن للمتخصصين في قسم الرقابة المالية أيضًا إجراؤها على أساس BDR و BDDS وميزانية الاستثمار.

قد تكون المراجعة الداخلية للبيانات المالية المحلية مربكة للمراقب المالي. أو إنشاء قسم التدقيق الداخلي. كل هذا يتوقف على المقياس ، بالطبع. عادة ما يتم إجراء تحليل المؤشرات المالية الرئيسية وكتابة الملاحظات التحليلية من قبل نفس المراقبين الماليين.

مع نمو الأعمال التجارية ، يتحدى الملاك المدير المالي لزيادة السيطرة على العمليات. في بعض الأحيان لا يقوم المؤسسون والإدارة بالتعبير عن مثل هذه التعليمات ، بل يقومون ببساطة بتعيين مؤشرات الأداء الرئيسية لرئيس القسم المالي ، والتي لا يمكن تحقيقها بدون نظام واضح للرقابة الداخلية.

التقارير الإدارية

يعد إعداد التقارير الإدارية مسؤولية كاملة على عاتق قسم الشؤون المالية. وفقًا لذلك ، فإن الدورة الكاملة من التخطيط إلى تحليل النتائج التي تم الحصول عليها تقع على عاتق المراقبين الماليين. أو ، في حالة وجود وحدة مخصصة ، من موظفي قسم التقارير الإدارية.

الكتلة الثانية من تمويل الشركة

السيولة النقدية

إذا كان الرئيس في حساب الدخل والمصروفات هو المراقب المالي ، فإن الرقم الرئيسي في إدارة النقد هو أمين الصندوق. الادوات التخطيط قصير المدى لـ DS -، ومتوسط المدة - في منطقة مسؤوليته. كل يوم ، ينسق طلبات الدفع ويشكل سجلات المدفوعات ، ويراقب التوظيف المربح لـ DS على الودائع لأجل.

في الشركات الصغيرة ، قد يكون نفس المراقب المالي هو أمين الصندوق. لكن هذا المزيج لا يكون فعالاً إلا إذا كانت الشركة لا تجري أكثر من 30 عملية يوميًا ولديها عمليات أعمال مؤتمتة جيدًا في مجال التمويل.

تعمل نقابة أمين الصندوق والمحاسب بشكل جيد في مجال الدفع للمؤسسات المتوسطة الحجم ، وبالنسبة للمؤسسات الكبيرة ، من الضروري إنشاء قسم للخزينة.

القوى العاملة

وظائف إضافية وذات صلة

ضريبة

قد تشمل وظائف إدارة الرقابة المالية تقليل العبء الضريبي عن طريق تطوير طرق لتحسين وتخطيط المخططات الضريبية. في الواقع ، هذه وظيفة مرتبطة بكبير المحاسبين ، لكن كل هذا يتوقف على توزيع المسؤوليات في المؤسسة.

في الحيازات الكبيرة ، يُنصح بإنشاء منصب مستشار ضرائب أو إدارة ضرائب.

انكماش

في قطاعات الأعمال القائمة على الأنشطة التعاقدية مع المشترين والموردين ، من المهم للغاية إنشاء سيطرة المتخصصين الماليين على العقود المبرمة حديثًا. من ناحية أخرى ، سيؤدي ذلك إلى تقليل عدد الأخطاء المالية عند إبرام العقد ، مثل:

حساب غير صحيح للمبالغ والتعريفات.
مصطلح الدفع غير صحيح.
عدم وجود مؤشر أسعار للعقود طويلة الأجل.
الوجود أو العكس لا يشمل العقوبات.
إلخ.

من ناحية أخرى ، سيسمح هذا للممولين بتضمين العقود الجديدة في التخطيط ، وإزالة البيانات الرئيسية منهم ، والحفاظ على مجموعة من العقود.

استثمارات رأس المال

في مرحلة معينة من التطور ، يصبح من الواضح للمؤسسة أن الأصول الثابتة بحاجة إلى أن تدار بعناية خاصة ، لأن تكلفتها هائلة. وبمساعدة الإدارة المختصة ، يمكنك توفير مبلغ كبير من المدفوعات والضرائب وتحرير الأموال لرأس المال العامل. كما يتم التعامل مع إدارة الاستثمار الرأسمالي من قبل إدارة الرقابة المالية أو وحدة مخصصة.

استثمارات مالية

عندما يكون لدى مؤسسة ما نقود مجانية أو أرباح محتجزة يمكن أن تولد دخلًا إضافيًا ، تصبح مهمة الممول استثمارًا مربحًا.

يتولى المدير المالي إدارة الاستثمارات المالية على نطاق صغير. وعندما تنمو الأحجام ، يُنصح بتعيين محلل استثمار تحت الإدارة أو إنشاء قسم استثمار

إدارة المشروع دون الاستثمار في نظام تكنولوجيا المعلومات

سيساعدك برنامج MyProject على تطوير خطة مشروع بسرعة وحساب الميزانية وإخطار المقاولين بنقرة زر واحدة وتتبع الانحرافات عن الخطة في الوقت الفعلي.

العمليات التجارية

في الشركات الموجهة نحو العمليات ، هناك دائمًا سؤال حاد: "من سيشارك في تطوير العمليات من الشركة؟" بسبب عقليتهم ، عادة ما يقوم الممولين بعمل جيد ويتم تضمينهم عن طيب خاطر في فرق المشروع المختلفة. بالإضافة إلى ذلك ، يحتاج ممولي الديون إلى أن يكونوا على دراية بعمليات الأعمال الأساسية من أجل معرفة إلى أين يتجهون للحصول على المعلومات.

KPI

من الممارسات الشائعة جدًا تعيين الإدارة المالية لتكون مسؤولة عن حساب مؤشرات الأداء الرئيسية ، خاصةً إذا كانت (مؤشرات الأداء الرئيسية) ليست عديدة أو معقدة. في الحالة المعاكسة ، هذه هي منطقة مسؤولية وحدة مخصصة لقسم مؤشرات الأداء الرئيسية.

ولكن لا ينبغي تفويض تطوير مؤشرات الأداء الرئيسية بالكامل للممولين ، لأنه في النهاية ستحصل على مؤشرات أداء رئيسية جيدة للأعمال الراكدة ، ولكن ليس للتطور السريع.

ماذا تكافئ الموظفين على: مجموعات من مؤشرات الأداء الرئيسية لأقسام الشركة

جمع المحررون 17 مجموعة من مؤشرات الأداء الرئيسية للخدمة المالية والإدارات الأخرى ، واللوائح ، وتقارير المكافآت ، وشهادات حول تنفيذ المؤشرات الرئيسية. قم بالتنزيل والاستخدام في شركتك.

هيكل الإدارة المالية

يعتمد هيكل الإدارة المالية على المهمة المحددة لتطوير الشركة. للوحدة وظائف أساسية (الميزانية ، المحاسبة الإدارية ، الرقابة الداخلية ، التقارير المالية) وهناك وظائف إضافية. قد يختلف هذا الأخير اعتمادًا على أولويات المرحلة الحالية من تطور الشركة.

طاولة. مثال على هيكل وموظفي الخدمة المالية للمؤسسة

اسم التقسيمات الهيكلية والمواقف	القوة الهيكلية
اسم التقسيمات الهيكلية والمواقف	التمثيل	الاحتياطي
المدير المالي
دائرة الرقابة المالية
رئيس قسم - متخصص في المحاسبة الادارية
المدير المالي للموازنة والتخطيط

أخصائي مالي من الفئة الثانية
محلل مالي
قسم الخزينة
رئيس القسم - أمين الصندوق
ضابط القرض
أخصائي مالي فئة أولى

دائرة الرقابة والتدقيق
رئيس القسم - رئيس المراجعين


قسم المحاسبة والتقرير
رئيس القسم (كبير المحاسبين)
نائب رئيس
محاسب
محاسب - أمين الصندوق
خدمة دعم تكنولوجيا المعلومات
رئيس القسم
مبرمج
الكتلة المالية

لقد غطينا معظم وظائف قسم الشؤون المالية ، ونأمل أن تساعدك هذه المقالة في إنشاء قسم فعال وغير متضخم.

		وافق
(اسم الشركة،
		(رئيس المؤسسة
المنظمات والمؤسسات)
		المنظمات والمؤسسات)
موقع
00.00.0000	№ 00	(التوقيع)	(اللقب ، الأحرف الأولى)
		00.00.0000

1. أحكام عامة

الإدارة المالية هي وحدة هيكلية مستقلة في المؤسسة وتقدم تقاريرها مباشرة إلى نائب المدير للشؤون الاقتصادية.

ثانيًا. مهام

تنظيم الأنشطة المالية للمؤسسة التي تهدف إلى توفير الموارد المالية لمهام الخطة ، والسلامة والاستخدام الفعال للأصول الثابتة ورأس المال العامل ، والعمالة والموارد المالية للمؤسسة ، ودفع الالتزامات في الموازنة العامة للدولة في الوقت المناسب والموردين والمؤسسات المصرفية.

ثالثا. بنية

1. تمت الموافقة على الهيكل والموظفين من قبل مدير المؤسسة وفقًا للهياكل القياسية لجهاز الإدارة ومعايير عدد المتخصصين والموظفين ، مع مراعاة حجم العمل وخصائص الإنتاج.

2. قد يشمل القسم أقسام (قطاع ، مكتب ، مجموعة) للتخطيط المالي ، وتحليل الأنشطة المالية والاقتصادية ، وتنظيم التسويات مع الموردين ، والتحصيل ، والمعاملات النقدية ، إلخ.

رابعا. المهام

1. في مجال التخطيط المالي والائتماني

1.1 وضع مشاريع الخطط المالية للمشروع في الوقت المناسب مع جميع الحسابات اللازمة ، مع مراعاة أقصى تعبئة للاحتياطيات في المزرعة ، والاستخدام الأكثر عقلانية للأصول الثابتة والمتداولة.

1.2 إعداد وتقديم طلبات القروض والخطط النقدية ربع السنوية في الوقت المناسب إلى منظمة ومؤسسات أعلى في البنوك والمشاركة في دراستها.

1.3 المشاركة في وضع خطة لبيع المنتجات بالقيمة النقدية. تحديد المبلغ المخطط لربح الميزانية للسنة والأرباع ومؤشرات الربحية.

1.4 إعداد الحسابات المخططة ، مع دائرة التخطيط والاقتصاد ، لتكوين صناديق الحوافز الاقتصادية والمشاركة في إعداد تقديرات إنفاقها.

1.5 تحديد المبلغ المخطط لاستقطاعات الإهلاك مع التقسيم إلى استعادة كاملة (تجديد) للأصول الثابتة والإصلاح.

1.6 المشاركة في تحديد الحاجة لامتلاك الأصول المتداولة بالعناصر واحتساب معايير تداول الأصول.

1.7 وضع خطة لتمويل الاستثمارات الرأسمالية المركزية وخطة لتمويل الإصلاحات الرأسمالية للأصول الثابتة.

1.8 وضع خطط توزيع أرباح واستهلاك الميزانية العمومية.

1.9 المشاركة في وضع الخطط لتمويل المشاريع البحثية على أساس الحجم المحدد لهذه الأعمال ، وكذلك تحديد مصادر التمويل لخطط التدابير التنظيمية والفنية ، مع مراعاة حسابات الكفاءة الاقتصادية.

1.10 تخطيط متوسط التكلفة السنوية للأصول الثابتة والأصول الثابتة المعفاة من دفع الأموال.

1.11. تسويات لتقديم مطالبات للموردين والمقاولين وتحويل أقساط التصدير.

1.12. توزيع المؤشرات المالية ربع السنوية حسب الأشهر.

1.13. المشاركة في إعداد خطة ضريبة المبيعات.

1.14 إحضار مؤشرات الخطة المالية المعتمدة والمهام الناشئة عنها وحدود وقواعد ومعايير رأس المال العامل لإدارات وخدمات وورش عمل المنشأة والمراقبة المنهجية لمراعاة وتنفيذها.

1.15 وضع الخطط المالية التشغيلية للشهر القادم وللفترات الشهرية.

1.16 وضع الخطط التشغيلية لبيع المنتجات من الناحية النقدية وخطط الربح.

1.17 المشاركة في إعداد الجداول التشغيلية لشحن المنتجات القابلة للتسويق.

1.18 الرقابة على استيراد أصناف المخزون لمنع تراكم فائض المخزون.

1.19 التأكد من تنفيذ الخطط المالية والائتمانية والنقدية.

2. في مجال العمل المالي والتشغيلي

2.1. تقديم في الوقت المناسب:

المدفوعات لميزانية الدولة - لضريبة المبيعات ، وأصول الإنتاج والمدفوعات الأخرى ؛

دفع الفائدة لقرض على القروض قصيرة الأجل وطويلة الأجل ؛

مساهمات الأموال الخاصة من الأرباح وخصومات الإهلاك ومصادر أخرى لتمويل استثمارات رأس المال المركزية وغير المركزية ؛

تحويلات الأموال إلى حسابات خاصة (لصندوق تطوير الإنتاج) ، إلخ ؛

تحويل الأموال بترتيب إعادة توزيع الأرباح بين الإدارات ؛ رأس المال العامل ، وخصومات الاستهلاك ، وكذلك الأموال لتمويل أعمال البحث ، وإتقان التكنولوجيا الجديدة والأغراض الأخرى المنصوص عليها في الخطة المالية ؛

تحويلات الأموال إلى الصناديق والاحتياطيات المركزية لمنظمة متفوقة ؛

إصدار أجور موظفي المؤسسة وتنفيذ معاملات نقدية أخرى ؛

دفع فواتير الموردين والمقاولين لقيم المواد المشحونة والخدمات المقدمة والعمل المنجز وفقًا للعقود المبرمة ؛

دفع الفائدة لقرض على القروض المصرفية طويلة الأجل وقصيرة الأجل.

2.2. تأمين تمويل تكاليف الخطة.

2.3 تسجيل القروض المطلوبة وفقًا لقواعد الإقراض الحالية وضمان سداد القروض المستلمة في الوقت المناسب.

2.4 إجراء المعاملات على حسابات الجمعية والشركة الأم في المؤسسات المصرفية.

2.5 تقديم طلبات الدفع إلى المؤسسات المصرفية التي تم إعدادها وفقًا للإجراءات المعمول بها ، ووثائق التسوية الأخرى للمنتجات المشحونة والخدمات المقدمة والعمل المنجز ؛ ضمان استلام مستندات شحن المنتجات في الوقت المناسب ، وإعداد الفواتير واتخاذ الإجراءات لتلقي الأموال المستحقة من المشترين في الوقت المناسب.

2.6. الاحتفاظ بسجلات التشغيل اليومية:

مبيعات المنتجات والأرباح من بيع المؤشرات المالية الأخرى ؛

رفض المشترين قبول طلبات الدفع للمنتجات المشحونة والخدمات المقدمة والعمل المنجز لأسباب الرفض واتخاذ التدابير المناسبة بشأنها ؛

استيفاء المؤشرات الأخرى للخطة المالية.

2.7. إعداد وتقديم معلومات وشهادات لإدارة المنشأة عن التقدم المحرز في تنفيذ المؤشرات الرئيسية للخطة المالية والوضع المالي.

2.8 إعداد وتقديم البيانات المالية التشغيلية المعمول بها إلى المنظمة الأم والسلطات المالية والمؤسسات المصرفية وتقديمها في الوقت المناسب.

2.9 تنفيذ تدابير لتسريع دوران الأموال في الحسابات.

2.10. جنباً إلى جنب مع إدارات وخدمات الاتحاد:

النظر في المطالبات والعقوبات المقدمة من المشترين والعملاء ، ووضع مقترحات لإزالة أوجه القصور التي تسبب هذه المطالبات ؛

تقديم المطالبات (بالاشتراك مع الإدارة القانونية) وتطبيق العقوبات على المشترين والموردين والعملاء ؛ اتخاذ تدابير (مع الإدارة القانونية وقسم المحاسبة الرئيسي) من أجل التحصيل الكامل وفي الوقت المناسب للمستحقات من المشترين والمستأجرين والمدينين الآخرين.

2.11. تنفيذ أكثر أشكال التسويات ملاءمة مع المشترين والموردين ، والمساهمة في توقيت المدفوعات ، وضمان الامتثال لقواعد إجراء هذه التسويات.

2.12. الاستلام والتخزين والمحاسبة التشغيلية وإصدار النقد والأوراق المالية ونماذج الإبلاغ الصارمة وفقًا للوائح الخاصة بإجراء المعاملات النقدية.

2.13. الامتثال للحد الذي حدده البنك المعني على رصيد النقد في مكاتب النقد للمؤسسة وضمان السلامة الكاملة للأوراق النقدية.

3. في مجال الرقابة والعمل التحليلي

3.1 المتابعة:

لتحقيق مؤشرات الخطط المالية والنقدية والائتمانية ، وكذلك خطط الربح والربحية ؛

لحالة الشحن وبيع المنتجات ؛

من أجل الاستخدام المقصود لرأس المال العامل الخاص والمقترض ككل للجمعية وللأقسام الهيكلية الفردية ، والتي يكون رؤساء الشركات ذات الصلة في المؤسسة مسؤولين عن الامتثال لمعايير رأس المال العامل ؛

لمنع تحويل رأس المال العامل للنشاط الرئيسي من قبل الإدارات والخدمات وورش العمل لبناء رأس المال والإصلاحات الرئيسية ؛

للنظر في الوقت المناسب من قبل الإدارات والخدمات وورش العمل ذات الصلة في مطالبات العملاء وأسباب رفض دفع مطالبات الدفع للمنتجات والخدمات المشحونة المقدمة ؛ مدى تقيد الإدارات والخدمات وورش العمل بالمواعيد النهائية المحددة للتحقق من قبول طلبات الدفع من الموردين والمقاولين والمنظمات الأخرى وتنفيذها السليم في الوقت المناسب ، في الحالات المناسبة ، الرفض الكامل أو الجزئي لدفع طلبات الدفع بما يتفق بدقة مع تعليمات مصرفية

لتنفيذ خطط وتقديرات الدخل ونفقات الإسكان والخدمات المجتمعية والخدمات المماثلة الأخرى ؛

حول مراعاة الاستخدام المستهدف لمصادر التمويل اللامركزية لتكاليف استثمارات رأس المال اللامركزية للدولة المنصوص عليها في الخطة ؛

لاستلام النقد في المؤسسات المصرفية لدفع الأجور والمصروفات الأخرى بشكل صارم في حدود المبالغ المستحقة ، المحددة على أساس

القواعد المعمول بها والخطط النقدية المعتمدة من قبل مؤسسات الجمعية ، ومراعاة الانضباط النقدي.

في جميع القضايا المتعلقة بتنفيذ الوظائف المدرجة ، تقدم الإدارة المالية مقترحاتها لإدارة المؤسسة.

3.2 جنبًا إلى جنب مع قسم المحاسبة الرئيسي وقسم بناء رأس المال ، تحقق من:

الامتثال لتكلفة المعدات بناءً على الأوامر والاتفاقيات المبرمة مع الاعتمادات لهذه الأغراض ، المنصوص عليها من قبل مصادر مركزية وغير مركزية لتمويل الاستثمارات الرأسمالية ؛

صحة وضع التقديرات ووضعها واعتمادها وحساب مردود الاستثمارات الرأسمالية لإدخال التكنولوجيا الجديدة والتوسع في إنتاج السلع الاستهلاكية على حساب صندوق تطوير الإنتاج والقروض المصرفية ، وكذلك تقديرات لاستخدام أموال الحوافز والأموال المستهدفة الأخرى.

3.3 إجراء تحليل منهجي للمحاسبة والتقارير الإحصائية والتشغيلية حول القضايا المتعلقة بتنفيذ الخطط المالية والنقدية والائتمانية ، والامتثال للانضباط المالي ونظام الدفع ؛ التنبؤ بنتائج الأنشطة الاقتصادية والمالية ؛ تحسين استخدام الأصول الثابتة ورأس المال العامل ؛ تحديد وتعبئة الاحتياطيات الصناعية البينية ومصادر التمويل الإضافية.

3.4. المشاركة في تنظيم العمل الخاص بتحليل الإنتاج والأنشطة الاقتصادية للجمعية وتحديد تأثير هذا النشاط على الأداء المالي. ...

3.5 المشاركة في النظر في تقديرات التكلفة للإنتاج ، لتطوير تكنولوجيا جديدة ، للنفقات المستقبلية ، لصيانة جهاز الإدارة ، نفقات صيانة المباني والهياكل والنوادي والحدائق ومخيمات الأطفال ، المنقولة للاستخدام المجاني عن طريق التجارة المنظمات النقابية.

3.6 المشاركة مع قسم التخطيط والاقتصاد في تطوير ودراسة مسودة الأسعار للمنتجات الجديدة التي تصنعها المؤسسة ، بالإضافة إلى تعريفات العمل والخدمات التي تؤديها المؤسسة ، والتي تمت الموافقة عليها وفقًا للتشريعات الحالية.

3.7 المشاركة في إبرام العقود التجارية وقبول الشروط المالية.

3.8 المشاركة في العمل لتحسين تنظيم وتخطيط رأس المال العامل وفي تنفيذ التدابير التي تهدف إلى تسريع معدل دوران رأس المال العامل للمؤسسة.

3.9 المشاركة في تطوير وتنفيذ الإجراءات لتحسين محاسبة تكاليف المصنع الداخلية في الأقسام الهيكلية للمؤسسة.

V. علاقة قسم المالية بالإدارات الأخرى في المؤسسة

1. مع دائرة التخطيط والاقتصاد ودائرة المحاسبة الرئيسية.

يحصل: خطة الإنتاج للتسمية للسنة والربع والشهر ؛ خطة الإنتاج لتسمية وحجم المنتجات القابلة للتسويق من قبل المحلات التجارية.

يمثل: خطة مالية؛ تقارير عن تنفيذ الخطة المالية ؛ نسخ من المهمة إلى ورش العمل والإدارات لتقليل مخزونات رأس المال العامل ؛ معلومات يومية عن تنفيذ خطة التنفيذ من قبل المحلات التجارية والمؤسسة ككل.

2. مع إدارات المواد والتوريد الفني والتعاون الخارجي

يستقبل: استنتاج بشأن المطالبات المقدمة من الموردين ؛ الإبلاغ عن بيانات حركة المواد وأرصدةها في نهاية الشهر.

يمثل: فواتير للقبول ؛ معلومات حول المواد في العبور ؛ معلومات عن الفواتير غير المسددة مع الأسباب.

3. مع الإدارات الفنية

المقبوضات: التقدير والحسابات المالية لتمويل استثمارات رأس المال على حساب القروض المصرفية لإدخال التكنولوجيا الجديدة ، لتوسيع إنتاج السلع الاستهلاكية ؛ تقديرات التكلفة المعتمدة من قبل إدارة المؤسسة للبحث والتطوير والأعمال الأخرى وحسابات فعاليتها.

يقدم: خطة لتمويل أعمال البحث والتطوير على أساس التقديرات المعتمدة ، وكذلك توفير الوسائل اللازمة لتعويم التدابير التنظيمية والفنية. الحسابات المالية المقدرة والتقديرية لتكاليف إدخال التكنولوجيا الجديدة ، وتقديرات استخدام الأموال الخاصة والأموال المخصصة للأغراض الخاصة ، والتي يتم التحقق منها بالاشتراك مع قسم المحاسبة الرئيسي ، وقد تم وضعها بشكل صحيح وصياغتها واعتمادها بالطريقة المحددة.

4. مع قسم الانشاءات الرأسمالية

يستقبل: الحجم المخطط له ، وهيكل الاستثمارات الرأسمالية ، وبقايا الأصول المادية وحالة المستوطنات في البناء الرأسمالي.

تمثل: خطة لتمويل الاستثمارات الرأسمالية ، يتم وضعها بالاشتراك مع دائرة البناء الرأسمالي ، وفق خطة الدولة ، مع مراعاة تعبئة الموارد الداخلية في البناء.

5. مع قسم المبيعات

يمثل: إخطار المؤسسات المصرفية بشأن خطابات الاعتماد الصادرة عن المشترين والعملاء ، ومعلومات حول المشترين الذين تأخروا في دفع طلبات دفع الفواتير أو رفضوا قبولها ، وكذلك إخطارات حول تطبيق العقوبات المصرفية على المشترين والعملاء.

6. مع الدائرة القانونية

يستلم: قرار الإدارة بشأن تحويل الأموال بناءً على نتائج النظر في المطالبات والمطالبات ؛ علامات على المستندات المصرفية عند استلام الأموال للمطالبات والمطالبات المدروسة والمستوفاة ؛ التعليمات الخاصة برسوم الدولة المدرجة في دعاوى التحكيم.

يقدم: مواد الدعوى المكتملة والمقدمة لرفع الدعاوى لدى سلطات التحكيم ؛ استنتاجات بشأن المطالبات والمطالبات المتعلقة برفض دفع الفواتير ، والأخطاء في تقديمها ، وما إلى ذلك ؛ شهادات بشأن تحويل الأموال فيما يتعلق بالنظر في المطالبات ومطالبات التحكيم ؛ وثائق بشأن نقل واجب الدولة ؛ إبرام الاتفاقيات بشأن تحديد طريقة الدفع.

1. مطالبة الأقسام الفرعية للمؤسسة بتقديم مواد (بيانات من تحليل الأنشطة الاقتصادية للمحاسبة ، والمحاسبة الإحصائية والتشغيلية ، وما إلى ذلك) اللازمة لتنفيذ العمل ضمن اختصاص الإدارة المالية.

2. الإشراف على الأنشطة المالية لأقسام المنشأة وتقديم التوصيات لقادتها بشأن تنظيم وتسيير العمل المالي.

3. بناءً على نتائج النشاط الاقتصادي ، تقديم مقترحات لإدارة المؤسسة بشأن تطبيق العقوبات والحوافز فيما يتعلق بالموظفين الأفراد وأقسام المؤسسة.

تحت سلطة إدارة الشركة للتصرف في الموارد المالية والتوقيع (بالتوقيع الأول) على المستندات النقدية والسداد والتسوية والائتمان وغيرها من المستندات المالية ، وفقًا للتشريعات الحالية وقواعد العقود والتعليمات وكذلك المعتمدة الخطط والتقديرات.

5. تمثيل الشركة في المؤسسات المالية والائتمانية وغيرها في الأمور المالية.

6. تأشيرات الدخول لكافة المستندات المتعلقة بالأنشطة المالية للمنشأة (خطط ، تقديرات ، تقارير ، عقود ، أوامر ، تعليمات ، إلخ).

7. تعليمات الإدارة المالية ضمن الوظائف المنصوص عليها في هذه اللائحة إلزامية لإدارة وتنفيذ أقسام المؤسسة.

السابع. مسؤولية

1. يتحمل رئيس القسم المسؤولية الكاملة عن الجودة وحسن توقيت إنجاز المهام والمهام التي تسندها هذه اللائحة إلى الدائرة.

2. يتم تحديد درجة مسؤولية الموظفين الآخرين من خلال التوصيف الوظيفي.



(رئيس الهيكلية
		(التوقيع)	(اللقب ، الأحرف الأولى)
الانقسامات)		00.00.0000

متفق عليه

(مسؤول مع من

يتم تنسيقه من قبل اللائحة)



(التوقيع)	(اللقب ، الأحرف الأولى)
00.00.0000

رئيس القسم القانوني

(التوقيع)	(اللقب ، الأحرف الأولى)
00.00.0000

تمت الموافقة عليه من قبل ____________________________________ (اسم منصب رئيس المؤسسة)

____________________________________ (الاسم الكامل ، التوقيع)

"____" ______________ _____ ز.

موقع

حول الإدارة المالية للمؤسسة

1. أحكام عامة

1.2 تم إنشاء القسم على أساس أمر رئيس المؤسسة N _____ من "__" _______ ____

1.3 يتم تعيين رئيس القسم وعزله بأمر من رئيس المؤسسة.

يتم تعيين موظفي القسم وفصلهم بأمر من رئيس المؤسسة بناءً على توصية رئيس القسم.

1.4 يسترشد القسم في عمله بما يلي:

القوانين الاتحادية للاتحاد الروسي ؛

المراسيم والأوامر الصادرة عن رئيس الاتحاد الروسي ؛

المراسيم والأوامر الصادرة عن حكومة الاتحاد الروسي ؛

القوانين ____________________ (حدد موضوع الاتحاد الروسي) ؛

ميثاق الشركة ؛

هذه اللوائح.

1.5 يجب أن يكون لدى القسم وثائق ومواد خاصة بالمسائل التالية:

القوانين التشريعية والمعيارية التي تنظم الإنتاج والأنشطة الاقتصادية والمالية والاقتصادية ؛

المواد التنظيمية والمنهجية المتعلقة بالأنشطة المالية للمؤسسة ؛

طرق تنظيم وتخطيط العمل الإعلامي. تقنيات المعلومات الجديدة؛

آفاق تطوير المشاريع ؛

آفاق الحالة والتطور للأسواق المالية وأسواق المبيعات للمنتجات (الأشغال والخدمات) ؛

أساسيات تكنولوجيا الإنتاج ؛

تنظيم العمل المالي في المؤسسة ؛

إجراءات وضع الخطط المالية والتنبؤ بالأرصدة وميزانيات الأموال وخطط بيع المنتجات (الأشغال والخدمات) وخطط الربح ؛

نظام الأساليب والرافعات المالية التي تضمن إدارة التدفقات المالية ؛

إجراءات التمويل من ميزانية الدولة ، والإقراض قصير الأجل وطويل الأجل للمؤسسة ، وجذب الاستثمارات والأموال المقترضة ، واستخدام الأموال الخاصة ، وإصدار شراء الأوراق المالية ، وحساب المدفوعات لميزانية الدولة والصناديق الاجتماعية الحكومية خارج الميزانية ؛

إجراءات تخصيص الموارد المالية ، وتحديد فعالية الاستثمارات المالية ؛

تقنين رأس المال العامل ؛

إجراءات وأشكال التسويات المالية ؛

قانون الضرائب

معايير المحاسبة المالية وإعداد التقارير ؛

الاقتصاد وتنظيم الإنتاج والعمل والإدارة ؛

محاسبة؛

نظام الدولة الموحد للعمل المكتبي ؛

طرق الاستخدام الفعال للمعدات المكتبية والوسائل التقنية الأخرى للعمل الإداري ؛

لوائح العمل الداخلية ؛

قواعد وأنظمة حماية العمل.

2. هيكل القسم

2.1. يتم اعتماد هيكل وموظفي القسم من قبل رئيس المؤسسة.

2.2. يدير القسم رئيس القسم.

2.3 يضم القسم (اذكر المناصب):

- __________________________________________;

- __________________________________________.

3. المهام الرئيسية للقسم

3.1 إدارة حركة الموارد المالية للمنشأة.

3.2 تنظيم العلاقات المالية.

3.3 ضمان الاستقرار المالي للمنشأة.

3.4. تحديد الإستراتيجية المالية للمنشأة.

3.5 تنفيذ السياسة الاستثمارية للمنشأة.

3.6 تحليل ومراقبة الأنشطة المالية والاقتصادية للمشروع.

4. وظائف القسم

ووفقاً للمهام الموكلة إليه ، يقوم القسم بالمهام التالية:

4.1 إدارة حركة الموارد المالية للمؤسسة وتنظيم العلاقات المالية الناشئة بين الكيانات الاقتصادية في ظروف السوق ، من أجل الاستخدام الأكثر كفاءة لجميع أنواع الموارد في عملية إنتاج وبيع المنتجات (الأعمال والخدمات) وتعظيم الأرباح .

4.2 تطوير مشاريع الخطط المالية طويلة الأجل والحالية والأرصدة المتوقعة وميزانيات الأموال.

4.3 تطوير الإستراتيجية المالية للمنشأة واستقرارها المالي.

4.4 إحضار المؤشرات المالية المعتمدة لأقسام المنشأة.

4.5 إعداد مشروعات الخطط لبيع المنتجات (الأشغال ، الخدمات) ، الاستثمارات الرأسمالية ، البحث والتطوير ، تخطيط تكلفة الإنتاج وربحية الإنتاج.

4.6 حساب الربح وضريبة الدخل.

4.7 تحديد مصادر التمويل للأنشطة الإنتاجية والاقتصادية للمؤسسة ، بما في ذلك تمويل الميزانية ، والإقراض قصير الأجل وطويل الأجل ، وإصدار وشراء الأوراق المالية ، وتمويل الإيجار ، وجمع الأموال المقترضة واستخدام الأموال الخاصة ، والبحث والتحليل المالي الأسواق ، وتقييم المخاطر المالية المحتملة فيما يتعلق بكل مصدر من مصادر التمويل ووضع مقترحات للحد منها.

4.8 تنفيذ سياسة الاستثمار وإدارة أصول المؤسسة وتحديد هيكلها الأمثل وإعداد مقترحات استبدال وتصفية الأصول ومراقبة محفظة الأوراق المالية وتحليل وتقييم فعالية الاستثمارات المالية.

4.9 وضع معايير لرأس المال العامل وتنفيذ تدابير لتسريع دورانها.

4.10. ضمان استلام الدخل في الوقت المناسب ، وتنفيذ العمليات المالية والتسوية والمصرفية في الوقت المحدد ، ودفع فواتير الموردين والمقاولين ، وسداد القروض ، ودفع الفوائد ، والأجور للعمال والموظفين ، وتحويل الضرائب والرسوم إلى الفيدرالية والإقليمية و الميزانيات المحلية ، للدولة الصناديق الاجتماعية الخارجة عن الميزانية ، والمدفوعات للمؤسسات المصرفية.

4.11. تحليل الأنشطة المالية والاقتصادية للمؤسسة ، ووضع مقترحات تهدف إلى ضمان الملاءة المالية ، ومنع تكوين وتصفية المخزون غير المستخدم ، وزيادة ربحية الإنتاج ، وزيادة الأرباح ، وتقليل تكلفة إنتاج وبيع المنتجات ، وتعزيز الانضباط المالي .

4.12. السيطرة على تنفيذ الخطة المالية والميزانية ، وخطة مبيعات المنتج ، وخطة الربح والمؤشرات المالية الأخرى ، وإنهاء إنتاج المنتجات التي ليس لها مبيعات ، والإنفاق الصحيح للأموال والاستخدام المستهدف لرأس المال العامل الخاص والمقترض.

4.13. مسك سجلات حركة الأموال وإعداد التقارير عن نتائج الأنشطة المالية وفقاً لمعايير المحاسبة المالية وإعداد التقارير.

4.14. التأكد من مصداقية المعلومات المالية.

4.15. السيطرة على إعداد وتنفيذ وثائق التقارير ، وتوفيرها في الوقت المناسب للمستخدمين الخارجيين والداخليين.

4.16. تنفيذ الإدارة المنهجية لأنشطة الأقسام الهيكلية الأخرى بشأن القضايا المالية.

4.17. القيام ، في إطار اختصاصه ، بتنفيذ الأعمال المكتبية ، وتكوين وإرسال واستقبال المراسلات وغيرها من المعلومات عبر قنوات الاتصال الإلكترونية.

4.18 تنفيذ تنظيم صيانة المعلومات المعيارية والمرجعية المتعلقة بوظائف الدائرة.

4.19 ضمان ، في حدود اختصاصها ، حماية المعلومات التي تشكل أسرار دولة وغيرها من المعلومات ذات التوزيع المحدود.

4.20. تنفيذ الأعمال المتعلقة بالحيازة والتخزين والمحاسبة واستخدام الوثائق الأرشيفية التي تم إنشاؤها في سياق أنشطة القسم ، وفقًا لتشريعات الاتحاد الروسي.

لا يجوز التنازل عن المهام التي لا تتعلق بوظائف القسم.

5. الحقوق

للدائرة لحل المهام المنوطة بها الحق في:

5.1 أن يطلب ، بالطريقة المحددة ، من الأقسام الهيكلية للمؤسسة معلومات (مواد) حول القضايا التي تدخل في اختصاص القسم.

5.2 مراقبة تنفيذ البرامج التي طورها القسم من قبل الأقسام الهيكلية للمؤسسة.

5.3 الإشراف على الأنشطة المالية والاقتصادية للتقسيمات الهيكلية للمنشأة.

5.4. إجراء ، في حدود اختصاصها ، بالطريقة المنصوص عليها ، مفاوضات مع منظمات الطرف الثالث ، وتوقيع العقود.

5.5 تقديم مقترحات بشأن القضايا التي تدخل في اختصاص القسم في شكل مشاريع.

6. التفاعل مع الوحدات الهيكلية للمؤسسة

6.1 في عملية أنشطة الإنتاج للمؤسسة ، يتفاعل القسم مع الأقسام الهيكلية التالية:

- ____________________________________________________________,

- ____________________________________________________________.