Pénzügyi elemző szoftver. A komplex gazdasági elemzésben használt modern szoftvertermékek és azok képességei Pénzügyi elemzéshez szükséges szoftverek

Szövetségi Oktatási Ügynökség

Orosz Állami Kereskedelmi és Gazdaságtudományi Egyetem

GOU VPO RGTU Tula fiókja

Közgazdasági és Pénzügyi Tanszék

Tanfolyami munka

A témában: "Automatizált munkahely"

Tanuló kitöltötte Ellenőrizve:

levelező tagozat

középfokú szakképzés alapján 2 szak, II csoport

Szakterület: pénzügy és hitel

programozott hitelképesség pénzügyi

1.2 Az "Intalev" sorozat programjai

1.5 Alt-Finance program

1.7 "OLYMPUS: FinExport" program

2. Pénzügyi számítások

1. Pénzügyi elemző programok

A mai napig számos szoftverterméket hoztak létre, amelyek célja a vállalkozás tevékenységének átfogó felmérése, a főbb fejlődési trendek azonosítása, a tervezés és előrejelzés alapvető standardjainak kiszámítása, valamint a vállalat hitelképességének felmérése.

Ilyen programok a következők: "Inek-Analyst", az "Intalev" sorozat szoftvertermékei (például "Intalev: Vállalati pénzügyek", "Intalev: Költségvetési menedzsment", "Intalev: Üzleti folyamatok"), "Pénzügyi elemzés 3.0" " Befektetési elemzés 1.6 "," Microsoft Project "," Alt-finance "," Business Plan "," Marketing Аnalуtis "," Commerce "," Аnalуzer "," Рredictor "," Portfolio " stb.

Egyes programok, mint például az „INEK-Analyst” és a „Financial Analysis” az MS Excell program platformján készülnek, ami jelentősen kibővíti a programot használó elemző képességeit.

Ezeknek a programoknak a használata lehetővé teszi, hogy szükség esetén a programban lévő összes képletet és makrót saját belátása szerint módosítsa.

Más programok az egyik speciális számviteli program platformján valósulnak meg. Így az "Intellektuális: Vállalati pénzügyek" program az "1C: Enterprise 7.7" program platformján kerül megvalósításra, és kompatibilis bármely számviteli rendszerrel ("1C", "Parus", "BEST", "Comtech"), és a "BEST -F "és" BEST-ANALYSIS "programok sikeres használatához Windows ismeretekre és minden üzleti tranzakció pontos regisztrálására lesz szükség a" BEST-4 "rendszerben.

Nézzük meg néhány program lehetőségét egy vállalkozás pénzügyi helyzetének részletesebb elemzésére.

1.1 Szoftverkomplexum "INEK-Analyst"

Az elmúlt évtizedben az INEK vezető szerepet töltött be az elemző programok között. Ez a cég 1990-ben elsőként indított a hazai piacon működő vállalkozások gazdasági elemzésére vonatkozó programokat, fejlesztéseiben ma már kormányzati szervek, kereskedelmi bankok nagy- és középipari ipari vállalkozásai, könyvvizsgálói és tanácsadó cégek, oktatási cégek szakemberei bíznak meg. intézmények és biztosító szervezetek.

Az INEK-Analyst szoftvercsomag a szolgáltatások előállításában és nyújtásában részt vevő vállalkozások és szervezetek pénzügyi és gazdasági helyzetének felmérésére, üzleti terveinek kidolgozására, elemzésére és értékelésére szolgál.

Az "Analyst" sorozat szoftverterméke a következő fő feladatokat oldja meg:

A termeléssel és szolgáltatásnyújtással foglalkozó vállalkozások pénzügyi-gazdasági helyzetének részletes elemzése;

Vállalkozásfejlesztési tervek (beruházási projekt, üzleti terv, megvalósíthatósági tanulmány, pénzügyi helyreállítási terv) készítése, elemzése, értékelése;

Vállalati adatok konszolidálása (egyesítése) és a kombinált opció elemzése;

Vállalkozások tényleges és tervezett adatainak összehasonlítása a pénzügyi-gazdasági mutatók szempontjából.

A program lehetővé teszi a munka eredményeinek táblázatos, grafikus és szöveges formában történő megtekintését, valamint exportálását MZ U / OA és Exce1 formátumba.

Az „Analyst” sorozat szoftvertermékei („INEK-AFSP”, „INEK-ADP”, „INEK-Analyst”, „INEK-Holding”, „Bank Analyst”) a megoldandó feladatok körében különböznek egymástól. A programok közül az első egy minimális számítási készletet tartalmaz, minden következő az új funkciókkal együtt tartalmazza az előző képességeit.

Az "INEK-AFSP" program célja a vállalkozások és bármely tevékenységet folytató szervezetek pénzügyi helyzetének elemzése a mérleg és a beszámoló adatai alapján.

Az INEK-ADP program lehetővé teszi a vállalkozások tevékenységének átfogó pénzügyi és gazdasági elemzését, bármilyen tevékenységet folytatnak. Az elemzés kiinduló információi a külső pénzügyi kimutatások (mérleg, eredménykimutatás) adatai, valamint a bevételek szerkezetére, az önköltségi árra, a bevételekre és a kiadásokra vonatkozó adatok.

Az INEK-Analyst szoftverkomplexum a szolgáltatások előállításával és nyújtásával foglalkozó vállalkozások és szervezetek komplex pénzügyi-gazdasági elemzésének, fejlesztésének, elemzésének és értékelésének problémáit oldja meg. Az "INEK-Analyst (T)" a szakmai szervezetek tevékenységének elemzésére és tervezésére szolgál

Az INEK-Holding szoftvercsomag a különböző tevékenységtípusú vállalkozások elemzésére, tervezésére és összehasonlítására szolgál.

A "Banking Analyst" szoftverkomplexum különféle tevékenységtípusú vállalkozások elemzésére, tervezésére és összehasonlítására szolgál.

A program bemutató verziója a következő példákat tartalmazza a vállalkozásokra és szervezetekre:

Metallurg JSC (gyártás) - terv és tény;

Telecom >> CJSC (szolgáltatások) - terv és tény;

holding "Prometey" (gazdaság, amely több vállalkozás adatait egyesíti).

Az INEK-Elemző program bemutató verziója elérhető a www. inec. ru

1.2 Az "Intalev" sorozat programjai

Az Intalev tanácsadó és kivitelező cég vállalatirányítási rendszerek felállításával és automatizálásával foglalkozik. A társaság egyik tevékenysége szabványos szoftvertermékek és módszertani útmutatók kidolgozása a vállalatirányítási rendszer optimalizálása terén.

Ma az "Intalev" szabványos megoldásokat kínál a költségvetés, a pénzügyi elemzés, a vezetői számvitel és az irányítási folyamatok területén, amelyeket Oroszországban és a FÁK-országokban több száz vállalat használ munkája során.

Korunkban a pénzgazdálkodás területe a legrelevánsabb az orosz vállalkozások számára. Ezen a területen a szakértők számos olyan eszközt azonosítanak, amelyek használata lehetővé teszi a vállalat és a vállalat egészének pénzügyeinek hatékony kezelését: költségvetés (vagy költségvetési menedzsment), vezetői számvitel, pénzügyi elemzés.

Az "Intalev" programsorozat számos speciális programot kínál egy szervezet tevékenységének elemzésére. "ITRP + Intalev: Termelés és pénzügy PROF" - A program közép- és nagyipari vállalkozások komplex automatizálására készült.

Intalev: A Leasing Management egy komplex szoftvertermék a lízingkezelés automatizálására. Lehetővé teszi a lízingkezelés minden szakaszának automatizálását: a lízingtranzakciók tervezését, a fizetési ütemezések kiszámítását, a lízingcég pénzforgalmának, bevételeinek és kiadásainak tervezését.

Az "Intalev: Budget Management" 3.0-s verziója egy kis- és középvállalkozások költségvetés-automatizálására szolgáló program, amelyet az 1C: Enterprise 7.7 platformon hajtottak végre. Lehetővé teszi egy vállalkozás pénzügyi és üzleti működésének tervezését, figyelembe vételét, elemzését egyetlen információs rendszerben A program jellemzői: láthatóság, könnyű kivitelezés és működtetés, sokoldalúság.

Az Intalev: Corporate Finance az 1C: Enterprise 7.7 platformon megvalósított szoftvertermék, amelyet a vezetői számvitel, költségvetés-tervezés, ellenőrzés és elemzés automatizálására terveztek a vállalat üzleti tevékenységének minden területén. A nagy kereskedelmi és feldolgozóipari vállalkozásokra összpontosít, beleértve a holdingokat is. A program testreszabható és bővíthető költségvetési rendszert valósít meg, emellett lehetőség nyílik több számlatükör nyilvántartására is. A program kiterjedt pénzügyi elemzési képességekkel rendelkezik.

Az "Intalev: Corporate Finance" a következő funkciókat tartalmazza: költségvetés, vezetői számvitel, üzleti tervezés, előrejelzés, gazdasági modellezés, munkafolyamat, könyvelés és az "1C: Enterprise 7.7" egyéb lehetőségei.

A program jellemzői a következők: bőséges lehetőségek a különböző iparágakban működő vállalkozások pénzügyeinek kezelésére, lépésről lépésre útmutatás a cég önbeállításához és költségvetési kezeléséhez, üzleti tervezési képességek (vállalati modell létrehozása), leírási képesség információáramlási útvonalak és információs folyamatok automatizálása a vállalaton belül, hosszú távú előrejelzések készítése, a vállalkozásfejlesztés gazdasági modelljei. A program speciális képességekkel rendelkezik a heterogén üzlettípusokkal rendelkező elosztott holdingok tervezésének, könyvelésének és elemzésének automatizálására, nemzeti és nemzetközi tervezési szabványok végrehajtására, vezetői számvitelre, elemzésre és ellenőrzésre (teljes orosz, GААР, IAS, felhasználó által meghatározott) egyetlen adatbázis, nincs kettős adatbevitel és dedikált megvalósítási támogatás.

Az "Intalev; Financial Management" egy univerzális program a vezetői számvitel és pénzügyi menedzsment automatizálására, amely az import-export mechanizmusnak köszönhetően kompatibilis bármely számviteli rendszerrel ("1C", "Parus", "BEST", "Komtekh" stb.) hektár információ, miközben megtartja az egyszeri adatbevitel elvét a rendszerbe. A számviteli vezetés velejárója, a vállalat különböző részlegeinek hatékonyságának felmérése. Az "Intalev: Pénzügyi Menedzsment" program célja az irányítási rendszer hatékonyságának javítása, amely lehetővé teszi a vállalat számára, hogy a rendelkezésre álló erőforrások mennyiségével maximális profithoz jusson. Ezt a célt a társaság költségvetési menedzsment technológiára épülő vezetői számvitelének automatizálásával érik el.

Soroljuk fel a program funkcióit:

· Pénzforgalmi, bevételi és kiadási, beszerzési, értékesítési, termelési költségvetések összeállítása és végrehajtásának nyomon követése;

· A vállalat teljesítménymutatóinak állapotát és dinamikáját jellemző jelentések széles skálája, beleértve a legújabb technológiákat is alkalmazó (OLAP elemzés);

· Testreszabható biztonsági rendszer, amely a felhasználók munkáját csak a funkcionális területeikre korlátozza.

A program jellemzői a következők:

· A program közös munkájának megszervezésének lehetősége bármely számviteli rendszerrel ("1C", "Parus", "BEST", "Komtekh" stb.) az információimport-export mechanizmusnak köszönhetően;

· A rendszerbe történő egyszeri adatbevitel elvének megőrzése; „gazdasági könyvelés;

· A vállalat különböző részlegeinek teljesítményének értékelésének képessége.

1.3 A BEST sorozat üzleti folyamatainak elemzésére szolgáló programok

A sikeres üzlet egyik alapja egy kereskedelmi vállalatnál az üzleti folyamatok átfogó elemzése. Ennek a fontos problémának a megoldására a BEST sorozat programjai készültek: BEST-F, BEST-ANALYSIS stb.

Az ezekkel a programokkal való sikeres munkavégzéshez csak Windows készségekre és minden üzleti tranzakció pontos regisztrálására van szükség a BEST-4 rendszerben.

A "BEST-F" egy pénzügyi elemző program, amelynek célja egy vállalkozás pénzügyi és vagyoni helyzetének átfogó elemzése. Vállalkozások vezetőinek és pénzügyi igazgatóinak, valamint könyvvizsgálói és tanácsadó cégek alkalmazottainak szól. A program lehetővé teszi a vagyon szerkezetének, a vállalkozás fizetőképességének és pénzügyi stabilitásának elemzését, az üzleti tevékenységet és a gazdasági tevékenység jövedelmezőségét, a kölcsönzött források bevonásának politikáját, a profit felhasználását, elemzi a bankok és üzleti partnerek üzleti fizetőképességét. A program lehetővé teszi a kereskedelmi tevékenységek elemzését, a készletek állapotának előrejelzését a beszerzések későbbi tervezése érdekében, a beszállító cégek feltételeinek összehasonlítását és a legjövedelmezőbb partner kiválasztását, a forgalmazók és értékesítési osztályok munkájának értékelését, a nyereséget befolyásoló tényezők vizsgálatát és a szállítást. az elosztási költségek szerkezeti elemzését.

A BEST-F program Windows rendszerben működik, könnyen megtanulható és használható, nem igényel különösebb beállítást. A program a "BEST-4"-el együtt működhet.

A "BEST-ANALYSIS" egy információs és elemző rendszer kereskedelmi vállalatok vezetői számára. A rendszer segítségével a kereskedelmi cégek vezetői és vezetői képesek lesznek kutatni a piaci viszonyokat, azonosítani a kereslet főbb mintáit és trendjeit, megjósolni az értékesítés előrehaladását, ésszerűen felhasználni a munkaerő-forrásokat, a raktár- és üzletterületet. A program segíti az értékesítési osztályok munkarendjének optimalizálását, a vásárlások feltételeinek és mennyiségeinek szabályozását. Az elemzés eredményei felhasználhatók a forgalmi terv kidolgozásánál. Az adatok elemzésénél jól ismert statisztikai módszereket alkalmaznak (átlagok, simított átlagok, négyzetes eltérések számítása, korrelációs görbék stb.).

A program lehetővé teszi a pénzügyi szakember számára egy vállalkozás forgalmának, strukturális részlegeinek, nómenklatúra-csoportjainak és áruinak elemzését, a beszerzések elemzését, a határ- és fajlagos határnyereség kiszámítását, valamint a vételi és eladási árak változásának elemzését.

A program lehetővé teszi az árukészletek kezelésének értékelését: a forgalom felmérését, az illikvid árucikkek azonosítását, a forgalom számának nómenklatúra szerinti kiszámítását, valamint az áruforgalom dinamikájának tanulmányozását bizonyos árutípusok esetében. , nómenklatúra-csoportok, kereskedelmi részlegek és a vállalkozás egésze.

A „LEGJOBB MARKETING” egy vállalkozás piaci pozícióinak felmérésére szolgáló eszköz. A BEST-Marketing program egy kényelmes és hatékony eszköz, amely lehetővé teszi egy vállalkozás piaci pozíciójának felmérését versenykörnyezetben. A rendszer a legáltalánosabb felhasználók számára készült, akik nem rendelkeznek speciális marketing végzettséggel.

Az információkat természetes, magától értetődő értékelések formájában adják meg a "rosszabb / jobb", "fontos / másodlagos" alapján. A bevitt minőségi adatokat a rendszer kvantitatív adatokká konvertálja, ami lehetővé teszi a megfelelő számítások elvégzését.

A program segít azonosítani az ígéretes piaci réseket, elemezni az áruk versenyképességét, reklámkampányokat, javaslatokat tesz ezek hatékonyságának javítására, valamint serkenti az értékesítést. A program eszközeivel összehasonlító elemzést is végezhet saját termékéről a konkurens cégek analógjaival, előre jelezheti az eladásokat és kidolgozhatja a konszolidált költségvetést.

1.4 „Pénzügyi elemzés” program

A „Pénzügyi elemzés” program lehetővé teszi a vállalkozás állapotának dinamikus meghatározását, a pénzügyi kimutatások vertikális és horizontális elemzését inflációval és anélkül, több mint 50 pénzügyi mutató kiszámítását. Körülbelül 40 elemző táblázatot állít össze automatikusan, segít előre jelezni a vállalkozás további fejlődését, elkerülni a kellemetlen kapcsolatokat a részvényesekkel és a mérleghez hozzáférő partnerekkel.

A "Pénzügyi elemzés" program lehetővé teszi, hogy ne csak új jelentési formákat elemezzen, hanem a régieket is átalakítsa. A „Pénzügyi elemzés” lehetővé teszi a vállalati eszközpark és immateriális javak állapotának meghatározását, a szállítók és követelések elemzését, pl. hogy feltárja az adósok tartozásának valós költségeit. A program alkalmazásával lehetőség nyílik az ingatlanok és egyéb mérlegtételek reálértékének dinamikus meghatározására, hiszen a program lehetőséget ad az ingatlanok értékének infláció figyelembe vételével történő módosítására.

"Pénzügyi elemzés" 3.0 verzió. kiszámítja a fedezeti pontot, a pénzügyi tőkeáttétel hatását és elemzi a vállalat hitelképességét az abban leírt különböző módszerek szerint. Előrejelzi a mérlegtételek és az analitikai mutatók további változásait az előttünk álló időszakra, lehetővé teszi a jelentések orosz és angol nyelvű megtekintését.

A „Pénzügyi elemzés” program bemutató verziója elérhető a www. finanalis.ru

1.5 Alt-Finance program

A vállalkozás tevékenységének átfogó értékelése, fejlődésének főbb irányzatainak azonosítása, a tervezés és előrejelzés alapvető standardjainak kiszámítása, a vállalat hitelképességének felmérése - ez az Alt-Finance program által megoldott feladatok köre.

Az Alt-Finance szoftvertermék nyitottsága és alkalmazkodóképessége lehetőséget ad a felhasználónak arra, hogy saját igényeit vagy sajátos feltételeit figyelembe véve önállóan módosítsa a programot.

Az Alt-Finance program standard számviteli kimutatásaiból származó adatok felhasználása lehetővé teszi olyan pénzügyi mutatók kiszámítását, amelyek a likviditást, a fizetőképességet, a forgalmat, a pénzügyi stabilitást, a jövedelmezőséget és a pénzügyi források felhasználásának hatékonyságát jellemzik. A felhasználónak lehetősége van arra is, hogy pénzügyi elemzést végezzen mind a régi, mind az új számviteli formák használatával. Egy speciálisan megírt makróparancs segítségével a pénzügyi kimutatások automatikusan átkerülnek a régi formátumból az újba. Az Alt-Finance szoftvertermék a következő alapvető elemzési módszereket használja:

· Horizontális – trendelemzés, amelyben a mutatókat összehasonlítják más időszakok mutatóival;

· Vertikális - elemzés, amelyben fokozatos elmélyítéssel, részletezéssel vizsgálják a mutatók szerkezetét;

· Összehasonlító - olyan elemzés, amelyben a vizsgált mutatókat összehasonlítják hasonló iparági átlagokkal vagy a fő versenytársak mutatóival.

Ezen túlmenően a felhasználó faktoranalízist végezhet a teljes likviditási mutató, a tőkearányos megtérülés és egyéb mutatók változásairól.

1.6 Microsoft Project Management Program

A Microsoft Project az egyik legszélesebb körben használt projektmenedzsment rendszer a világon. Számos nyugati vállalatnál a Microsoft Project a Microsoft Office ismerős kiegészítőjévé vált, még azok számára is, akik egyszerű munkacsomagok ütemezésére használják.

A Microsoft Project a kis- és közepes projektek de facto általános célú csomagszabványává vált rugalmassága és elérhetősége miatt. Ez egy olyan eszköz, amely lehetővé teszi a projektek hatékony menedzselését minimális idő- és pénzbefektetéssel.

Egy öt-tíz szakaszból álló projekt (mű), amelyben két vagy három előadó vesz részt, meglehetősen jól irányítható notebook vagy szervező segítségével. A tíznél több állást biztosító projektek azonban már komoly menedzsment eszközöket igényelnek, ezek között ez a program vitathatatlanul vezető szerepet tölt be. A csomag egyszerű. A program fejlesztői nem törekedtek bonyolult ütemezési vagy erőforrás-ütemezési algoritmusok befektetésére. Ugyanakkor jelentős figyelmet fordítanak a modern szabványok használatára, amelyek lehetővé teszik a csomag hatékony integrálását más alkalmazásokkal.

A Microsoft Project lehetővé teszi a projektekkel végzett csoportmunka megkönnyítését és megszervezését.

A projektcsapat üzeneteinek beállítása magában foglalja a projekt résztvevőinek e-mailben elküldött projektadatok összetételének meghatározását, valamint a címzettek által küldött információk javítására vonatkozó korlátozások beállítását.

Az új projekt létrehozása a programhoz mellékelt vagy a felhasználó által korábban készített sablon kiválasztásával kezdődik. Ezután egy speciális ablakban meg kell adnia a projektre vonatkozó alapvető információkat. Mindenekelőtt természetesen a kezdési és befejezési dátum, valamint a projekt összekapcsolásának módja ezekkel a dátumokkal. Ezután a projekt megvalósításához szükséges erőforrásokkal fog dolgozni.

A kezdő felhasználó munkájába való gyors bekapcsolódás érdekében a Microsoft Project a szokásos súgóeszközökön túl lépésről-lépésre projektfejlesztési lehetőséget és intelligens tippeket biztosít.

A csomag előnyei között meg kell jegyezni a meglehetősen kényelmes és rugalmas jelentéskészítő eszközöket. A jelentések alapvető típusai sablonokból választhatók ki.

Az a képesség, hogy egyidejűleg több tervet készítsen minden projekthez, javítja a „mi lenne, ha…” elemzés hatékonyságát. Ugyanakkor a Microsoft Project minimális eszközkészletet biztosít az erőforrások tervezéséhez és kezeléséhez.

A Microsoft Project további szolgáltatásai közé tartozik az adatok importálása/exportálása különböző formátumokban, makrórögzítő eszközök, Visual Basic.

1.7 "OLYMPUS: FinExport" program

Egy másik jól bejáratott cég, amely célzott elemző szoftvercsomagokat fejleszt, a Rosexpertiza. Az OLYMPUS sorozat szoftvertermékét kínálja: OLYMPUS: A FinExport egy professzionális program egy vállalkozás pénzügyi helyzetének elemzésére és fejlődésének előrejelzésére, a program a legjobb hazai és külföldi pénzügyi elemzési módszereket alkalmazza. A "Rosexpertiza" cég információs technológiai osztályának szakemberei hozták létre, és a vállalkozások vezetőinek, pénzügyi vezetőknek, elemzőknek, könyvvizsgálói és tanácsadó cégek alkalmazottainak, bankok hitel- és befektetési osztályainak szól.

Az OLIMP: Fin Expert programban megvalósított pénzügyi elemzési módszer külső pénzügyi kimutatások adatait használja fel, és a hazai pénzügyi elemzés legjobb módszereinek és technikáinak (V.V. Kovalev, A.D. Sheremet) és a hazai gyakorlathoz adaptált nyugati módszereknek (E. N. Stoyanova, VV Kovalev). Ez elsősorban a pénzügyi és működési tőkeáttétel hatásainak számítása, amely a külföldi gyakorlatban is elterjedt.

Az OLYMP: FinExpert program a DuPont vállalat többtényezős modelljét is megvalósítja a vállalkozásfejlesztés kulcsfontosságú pénzügyi és gazdasági mutatóinak kiszámításához: nettó eszközarányos megtérülés (RONA), a vállalat gazdasági növekedése (SG), súlyozott átlagos tőkeköltség (WACC) . A faktorelemzés lehetővé teszi, hogy megtalálja ezekben a mutatókban bekövetkezett változások kiváltó okait.

A vállalkozások pénzügyi helyzetének összehasonlítására és a vállalkozások integrálmutató értéke alapján történő rangsorolására szolgáló, a programban bevezetett eredeti módszertan lehetővé teszi a vállalkozások hatékony összehasonlítását. Az OLIMP: FinExpert programba beépített módszertan fontos előnye az egyensúly matematikai és statisztikai előrejelzésének, valamint a vezetői döntések következményeinek modellezésének lehetősége.

A program a következő üzemmódokban működik:

Jelentések ellenőrzése;

Expressz elemzés;

Teljes elemzés;

Szövetségi csődkezelési módszertan;

A jövedelmezőség és a gazdasági növekedés DuPont elemzésének többváltozós modellje;

Vállalkozások összehasonlítása és rangsorolása összetett pénzügyi mutatók alapján;

A vállalkozás pénzügyi helyzetének modellezése, előrejelzése.

Az elemzett adatok a mérlegadatok (1. sz. nyomtatvány), az eredménykimutatás (2. nyomtatvány), a cash flow kimutatás (4. sz. nyomtatvány) és a külső beszámolás egyéb formái. Az OLYMP: FinExpert program fő előnyei és előnyei a következők:

Teljes és részletes elemzést végez a pénzügyi elemzés minden szakaszában, több mint 100 pénzügyi és gazdasági paramétert és mutatót számít ki;

Részletes pénzügyi és gazdasági információs támogatást nyújt minden rovathoz, táblázathoz, pénzügyi és gazdasági mutatóhoz, több mint 300 információs blokkot tartalmaz;

Automatikusan megfogalmazza az elemzés eredményeit, következtetéseket von le a vállalkozás pénzügyi helyzetének elemzésére és szakértői értékelésére;

Részletes elemzést végez a pénzügyi és működési tőkeáttétel hatásáról, amely lehetővé teszi az összesített termelési és pénzügyi kockázat mértékének felmérését;

Lehetővé teszi az adatok megtisztítását az inflációs torzulásoktól és az egyensúly dinamikájának elemzését összehasonlítható árakon;

Lehetővé teszi a vállalkozás pénzügyi helyzetének előrejelzését;

Számviteli adatokat importál szöveges, DBF és Excel fájlokból;

Professzionális verziója lehetővé teszi a felhasználó számára, hogy módosítsa a mutatók kiszámításának képleteit, új elemző táblázatokat állítson elő, saját pénzügyi elemzési módszereit alkalmazza a programban;

Windows alatt, Exce1 környezetben valósul meg, ami lehetővé teszi a környezet technológiai és grafikus képességeinek használatát.

2. feladat Pénzügyi számítások elvégzése Excel segítségével:

1.opció.

1. A BZ (BS) funkció használata.

BS (C4 / C3; C3 * C5; -C2)

2. A BREAST funkció használata.

A 200 ezer rubel névértékű, hat évre kibocsátott kötvényen a következő kamatszámítási eljárás szerepel: az első évben 15%, a következő kettőben 20%, a fennmaradó három évben 25%. Számítsa ki egy kötvény jövőbeli (felhalmozott) értékét kamatos kamat mellett.

BZRASPIS (B2; B3: B8)

3. A PZ funkció (PS) használata

A cégnek 800 ezer rubelre lesz szüksége. 11 év után. Határozza meg egyetlen folyó betét összegét, amelyet le kell helyezni, ha a kamatláb évi 14% = PS (B4 / B5; B3 * B5;; + B2)

4. A Finomító funkció (NPV) használata.

A projektbe történő beruházás a megvalósítás 1 évének végére 10 000 rubel lesz. A következő három évben a projekt éves bevétele 2000, 4500 és 6500 rubelben várható. A tőkebevonás költsége 8%. Számítsa ki a projekt nettó jelenértékét = NPV (B1 / B6; B3: B5)

5. A CLEAN funkció használata.

Beruházás 12 millió rubel. 1998. július 1-től bevételt hoz: 2550 ezer rubelt. 1998. szeptember 15. 4750 ezer rubel. 1998. november 1., 5350 ezer rubel 1999. január 1 A kedvezmény mértéke 9%. Határozza meg a beruházás nettó jelenértékét 1998. július 1-jén, 1997. július 1-jén.

			TISZTÍTÁS (B4; A3: E3; A2: E2)
			TISZTÍTÁS (B4; B3: E3; B2: E2)

6. Az NPER függvény használata.

NPER (B4 / B5; -B3; B2) = n (B8 / B5)

7. A PLAT (PMT) funkció használata.

5000 ezer rubelt kell felhalmozni. három évre fix összeget helyeznek el a hónap végén. Mennyi legyen ez az összeg, ha a kamat 14% évente

PLT (B5 / B4; B4 * B3; B2)

8. A PLPROTS (PRPLT) függvény használata.

Számítsa ki a kamatfizetést egy négyéves 900 ezer rubel kölcsön első hónapjára. évi 12%-os kamattal.

PRPLT (B3 / B5; 1; B5 * B4; B2)

	% fizetés

9. Az OVERALL funkció használata.

Az ingatlan kölcsön a következő feltételekkel történik: kamat 11% évente; futamidő 25 év, a kölcsön nagysága 150 ezer rubel, a kamatot havonta számítják ki. Keresse meg a kölcsön második évének és első hónapjának kamatfizetésének összegét.

1 = (B2 / B4; B4 * B3; B5; 13; 24; 0)

2 = (B2 / B4; B4 * B3; B5; 1; 1; 0)

10. A COMMON WAVE funkció használata.

1000 ezer rubel összegű kölcsönt adtak ki. Öt évre, évi 12%-kal; a kamatot negyedévente számítják ki. Határozza meg az alapkifizetések összegét a negyedik évre!

ÁLTALÁNOS ÉRTÉK (B4 / B5; B5 * B3; B2; 13; 16; 0)

	Méret kivéve 4 évig

Bibliográfia

1) G. V. Fedorova "Számviteli, elemzési és könyvvizsgálati információs technológiák": tankönyv. juttatás / G.V. Fedorova, - 2. kiadás. törölve. - M .: "Omega-L" kiadó, 2006-304 p .: ill. - (Felsőfokú pénzügyi végzettség)

2) E.V. Mikheeva "Információtechnológia a közgazdász és könyvelő szakmai tevékenységében": tankönyv. kézikönyv a csaphoz. szerda prof. oktatás / E.V. Mikheeva, O.I. Titov – 2. kiadás. törölve. - M .: Kiadó. ház "Akadémia", 2006-208 p.

Korrepetálás

Segítségre van szüksége egy téma feltárásához?

Szakértőink tanácsot adnak vagy oktatói szolgáltatásokat nyújtanak az Önt érdeklő témákban.
Kérelmet küldeni a téma megjelölésével már most tájékozódni a konzultáció lehetőségéről.

Válogatás a vállalkozás pénzügyi elemzéseiből Excel táblázatokban különböző szerzőktől:

Excel táblázatok Popova A.A. lehetővé teszi pénzügyi elemzések elvégzését: üzleti tevékenység, fizetőképesség, jövedelmezőség, pénzügyi stabilitás, összesített mérleg kiszámítása, mérlegeszközök szerkezetének elemzése, együttható és dinamikus elemzés a társaság pénzügyi kimutatásainak 1. és 2. űrlapja alapján.

A Zaikovsky V.E. vállalkozás pénzügyi elemzésének Excel táblázatai. (a Tomszki Mérőműszergyár OJSC gazdasági és pénzügyi igazgatója) lehetővé teszik a külső pénzügyi kimutatások 1 és 2 formája alapján egy vállalkozás csődjének kiszámítását az Altman, Taffler és Lis modell szerint, és értékelik a a vállalkozás pénzügyi helyzete likviditás, pénzügyi stabilitás, befektetett eszközök állapota, forgalmi eszközök, jövedelmezőség szempontjából. Emellett összefüggés van egy vállalkozás fizetésképtelensége és az állam vele szemben fennálló tartozása között. Vannak grafikonok a gazdálkodó eszközeinek és kötelezettségeinek időbeli változásairól.

Excel táblázatok pénzügyi elemzéshez V. I. Malakhovtól lehetővé teszi az egyenleg százalékos formában történő kiszámítását, a gazdálkodás hatékonyságának értékelését, a pénzügyi (piaci) stabilitás felmérését, a likviditás és a fizetőképesség felmérését, a jövedelmezőség, az üzleti tevékenység értékelését, a vállalkozás helyzetét az RZB-n, az Altman-féle helyzetet. modell. Felépülnek a mérleg vagyon diagramjai, a bevételek dinamikája, a bruttó és nettó eredmény dinamikája, az adósság dinamikája.

Pénzügyi elemzés Excel táblázatai Repina V.V. cash flow-k, nyereség-veszteség, adósságváltozások, készletváltozások, mérlegtételek változásának dinamikája, pénzügyi mutatók számítása GAAP formátumban. Lehetővé teszik a vállalkozás együttható pénzügyi elemzésének elvégzését.

Excel táblázatok Salova A.N., Maslova V.G. lehetővé teszi a spektrum elvégzését - a pénzügyi helyzet pontelemzését. A spektrumpont módszer a pénzügyi és gazdasági elemzés legmegbízhatóbb módszere. Lényege a pénzügyi mutatók elemzésében rejlik, a kapott értékeket a standard értékekkel összehasonlítva; ebben az esetben egy rendszert használnak, amely ezeket az értékeket az optimális szinttől távoli zónák szerint osztja el. A pénzügyi mutatók elemzése úgy történik, hogy a kapott értékeket összehasonlítják az ajánlott standard értékekkel, amelyek a küszöbértékek szerepét töltik be. Minél távolabb van az együtthatók értéke a standard szinttől, annál alacsonyabb a pénzügyi jólét mértéke, és annál nagyobb a kockázata annak, hogy a fizetésképtelen vállalkozások kategóriájába kerüljenek.

Egy egyedülálló, multifunkcionális és könnyen használható szoftvert ajánlunk figyelmébe – egy automatizált rendszert egy vállalkozás gazdasági tevékenységének átfogó pénzügyi, gazdasági és vezetési elemzéséhez.

A FinEkAnaliz pénzügyi elemző program lehetővé teszi a pénzügyi problémák széles körének megoldását, felgyorsítja és javítja a vállalkozás pénzügyi helyzetének elemzésének minőségét, és bonyolulttá teszi. Közgazdásznak, pénzügyi szakembernek, könyvelőnek és csődbiztosnak nélkülözhetetlen segítője.

A program segítségével a vállalkozások pénzügyi helyzetének elemzése, a gazdasági tevékenységek elemzése történik.

A pénzügyi kimutatások alapján a program elemző szöveges jelentéseket készít, vizuális diagramokkal és javaslatokkal a pénzügyi helyzet javítására.

A pénzügyi és gazdasági elemzési program jellemzői

A FinEkAnaliz 2011 rendszer használatával:

Gyorsan készítsen pénzügyi elemzést a vállalkozás állapotáról
- Hatékonyan kezelheti a tőkét, a követeléseket és a forgótőkét
- Építsd fel céged pénzügyi modelljeit
- Mérleglikviditás és jövedelmezőség növelése
- Cége pénzügyi helyzetének javítása
- Pénzügyi forrásokat takaríthat meg szervezete számára

A Pénzügyi elemzés - FinEkAnaliz program egyszerű és kényelmes felülete kedvezően különbözteti meg a többi hasonló csomagtól, amit a felhasználók többsége észrevesz. A program fontos jellemzője az alkalmazott gazdasági számítások nyitottsága a felhasználók számára.

Részletesebben, demó módban futtatva ismerkedhet meg az alkalmazás képességeivel. Ehhez elegendő a vállalkozások és telepíteni a számítógépre.

Kinek szól a program?

A Pénzügyi elemzés - FinEkAnaliz programot a következők használják:

• regionális (térségi és területi), járási és önkormányzati igazgatási osztályok, gazdasági és pénzügyi osztályok a költségvetést alkotó vállalkozások pénzügyi helyzetének nyomon követésére, az adóbeszedés előrejelzésére, az adóelkerülés és a szándékos csőd eseteinek azonosítására (bemutató a közigazgatás számára);
• különböző iparágak vállalkozásai, minden tulajdonosi forma és szervezeti struktúra - pénzügyi és gazdasági elemzéshez, a vállalkozások pénzügyi stratégiájának kiválasztásához, a kintlévőségek kezeléséhez, a vállalkozás pénzügyi stabilitását biztosító módszerek meghatározásához;
• könyvvizsgáló cégek - a vállalkozások pénzügyi és gazdasági tevékenységei elemzésének hatékonyságának és minőségének javítása, beleértve a szövetségi állami egységvállalkozásokat is (bemutató könyvvizsgálók számára);
• tanácsadó cégek - az üzleti értékeléshez, a vállalkozások pénzügyi és gazdasági tevékenységére vonatkozó stratégia kidolgozásához, beleértve az üzleti tervek jobb kidolgozását;
• bankok - a vállalkozásoknak visszafizetendő hitelezés és a vállalkozásokba történő célzott befektetés megvalósíthatóságának meghatározása; befektetési társaságok – a vállalkozások befektetési vonzerejének mértékének felmérése;
• befektetési társaságok - a vállalkozások befektetési vonzerejének mértékének felmérése;
• biztosító szervezetek - a vállalkozások eszközeinek biztosítási kockázati szintjének meghatározása;
• választottbírósági vezetők és regionális csőd- és pénzügyi helyreállítási szervek - a csőd valószínűségének meghatározása, a vállalkozások pénzügyi helyreállítására (átszervezésére) vonatkozó programok kidolgozása;
• közgazdasági szakos hallgatók - pénzügyi elemzés egyetemi tanulmányozása, szakdolgozatok és szakdolgozatok elkészítése (egyetemi és hallgatói előadás).

Pénzügyi elemzés finanszírozónak:

Ha az Ön feladatai közé tartozik:

a pénzügyi terv indoklása, valamint bizonyos területeken az üzleti tervek;
- a vállalkozás eszközeinek és finanszírozási forrásainak elemzése;
- a pénzügyi források felhasználásának hatékonyságának ellenőrzése;
- kapcsolati politika kialakítása a hitelezőkkel és adósokkal;
- készpénzhiányok megszüntetése;
- a bankokkal való interakció hatékonyságának növelése a folyó tevékenységek hitelezése terén;
- a szükséges pénzügyi források összegének kiszámítása és formájának megválasztása;
- a pénzügyi források bevonásával kapcsolatos költségek minimalizálása

- FinEkAnalysis- egy hatékony eszköz, amely több tucat különböző technikát valósít meg pénzügyi elemzés, pénzügyi menedzsment, vezetői értékelés és előrejelzés... A program több időszakra vonatkozó számviteli adatok alapján jelentéseket készít következtetésekkel, táblázatokkal és grafikonokkal, nagyszámú pénzügyi mutatót számol.

Cégünk 1997 óta fejleszt automatizált pénzügyi elemzési rendszereket. Szakembereink sokéves tapasztalatát a pénzügyi elemzési program legújabb verziója, a FinEkAnaliz 2020 testesíti meg.

A program célja

A program fő célja az, hogy a pénzügyi elemzés hatékony, kényelmes és gyors, akár korlátozott ideig is.

Megoldandó feladatok

A kifejlesztett rendszert a következőkre használhatja:

• állandó havi, negyedéves vagy éves monitorozás a vállalkozások pénzügyi helyzete;
• előrejelzési egyenlegek és előrejelzett pénzügyi eredmények fejlesztése;
• holding pénzügyi helyzet kifejezett elemzése a vállalkozások szoros ütemezésben;
• elemző megjegyzések készítése pénzügyi kimutatásokhoz;
• elemző anyagok készítése részvényesek, munkaközösségek tagjai közgyűléseihez;
• egészségügyi programok kidolgozása vállalkozások pénzügyi helyzete (átszervezése). választottbírósági vezetők számára;
• a csődbiztos elemzése a vállalkozások pénzügyi helyzetének javítása (átszervezés) vagy elemző anyagok bírósághoz és más érdekeltekhez történő benyújtása céljából;
• a szervezet közép- és hosszú távú fejlesztési stratégiájának kidolgozása;
• szabályozott elemzések lefolytatása a szabályozó ügynökségek előírásai szerint;
• holding pénzügyi elemzés az ellenőrzésben;
• pénzügyi stratégiák mátrixának összeállításával meghatározza a vállalkozás továbbfejlesztésének lehetséges lehetőségeit.

Kinek szól a program?

Pénzügyi elemző szoftver- FinEkAnaliz - időt takarít meg, javítja a szervezetek pénzügyi és gazdasági elemzésének minőségét és átfogóvá teszi azt. Nélkülözhetetlen asszisztens könyvvizsgáló, közgazdász, pénzügyőr, könyvelő és választottbírósági vezető, regionális és önkormányzati közigazgatás alkalmazottai.

A vállalkozás pénzügyi helyzetének különböző szempontjainak vizsgálata azt is megmutatta, hogy a globális informatizálás és számítógépesítés kapcsán könnyebbé és kevésbé időigényessé vált a mutatók kiszámítása, a dinamika nyomon követése és a jövőre vonatkozó előrejelzések készítése. Informatizálás - a civilizáció fejlődésének általános elkerülhetetlen korszaka, a világ információs képének elsajátításának időszaka, a természetben és a társadalomban az információ működésének törvényszerűségeinek egységének felismerése, gyakorlati alkalmazása, ipar létrehozása az információ előállítására és feldolgozására. információ. Yakovleva A.V. Informatika a közgazdaságtanban: Útmutató a sikeres vizsgához. M .: Yurayt-Izdat, 2010.S. 324.

Egyik vagy másik információs technológia alkalmazásának fő célja a kiindulási adatokhoz képest jobb fogyasztói jellemzőkkel rendelkező információ (információs termék) előállítása; Lehetővé kell tennie a kialakuló helyzetek elemzését, a dinamikusan változó folyamatok nyomon követését, a megfelelő döntések meghozatalát.

Annak ellenére, hogy a szoftvertermékek köre a problémák megoldására fundamentális elemzés elég széles, jelenleg nincs olyan univerzális eszköz, amely legalább a szakemberek átlagos igényeit kielégítené. Ez a helyzet elsősorban a felmerülő feladatok sokféleségéből és összetettségéből adódik. Ebben a tekintetben jelenleg az alapvető elemzési problémák megoldása során a szakemberek többféle szoftverterméket kénytelenek használni, amelyek feltételesen feloszthatók: A. A. Zemlyansky. Információs technológia a gazdaságban. M .: KolosS, 2009.S. 42.

• ? Csomagok beruházási projektek értékeléséhez és menedzseléséhez;
• ? Csomagok a vállalkozások pénzügyi helyzetének elemzéséhez;
• ? konkrét problémák megoldására összpontosító programok.

A pénzügyi elemző automatizálási rendszerek lehetővé teszik egy objektum pénzügyi állapotának egyedi mutatóinak elemzését és értékelését, változásuk trendjeinek meghatározását, a mutatók statikus és dinamikus összehasonlítását. Automatizált információs technológiák a közgazdaságtanban: tankönyv / szerk. prof. G.A. Titorenko. M .: UNITI, 2011.S. 53.

Pénzügyi helyzet a (szűk értelemben vett) szervezetet a pénzügyi források kialakulásának és felhasználásának folyamatát tükröző mutatók összessége jellemzi. Tágabb értelemben a szervezet normális működéséhez szükséges anyagi források biztosítása, azok célszerű elhelyezése és eredményes felhasználása, más jogi és magánszemélyekkel való pénzügyi kapcsolatok, fizetőképesség és pénzügyi stabilitás jellemzi.

Jelenleg léteznek olyan alkalmazott programcsomagok, amelyek segítségével nemcsak folyamatosan tájékoztatni lehet a szervezet vezetését a munkájáról, hanem a vezetői döntéseket is meg lehet hozni.

A nagyfokú felelősség ma már elsősorban a szervezetekben kialakított információs rendszerekre hárul. Ezek viszont konkrét termelési tevékenységekhez, valamint a számviteli, adózási és szabályozási információk áramlásához kapcsolódnak. Nagy az igény a gazdasági információk megszerzésének gyorsaságára (függetlenül attól, hogy létrejön-e az információs rendszer vagy sem), rendszerezésére, általánosítására. Mind az első, mind a második esetben szoftvertermékek használata szükséges. Komplex információforrást jelentenek, mind a számvitel, mind a szervezet pénzügyi helyzetének elemzése a vezetői döntések indoklásában.

A piacon számos szoftvertermék található, amelyek kulcsfontosságú láncszemei ​​a számviteli, tervezési és pénzügyi helyzetelemzés információs bázisának (3. táblázat).

3. táblázat - Szoftvertermékek a szervezet pénzügyi-gazdasági állapotának elemzéséhez Pénzügyi elemzési és üzleti tervezési programok. URL: http://www.finanalis.ru/programs.

Név programokat	Fejlesztő (eladó)	Program leírása
"Pénzügyi elemzés: Prof + Üzleti Értékelés®".	LLC "Constanta"	A program három módszert valósít meg a szervezet értékének felmérésére, amely lehetővé teszi, hogy további jelentést készítsen az elemzett szervezet értékének felméréséről.
	A program lehetővé teszi, hogy elemezze a hitelképességét, a szervezet csődjének valószínűségét, azonosítsa a szándékos csőd jeleinek jelenlétét, értékelje a szervezetet a bank helyzetéből.
"Pénzügyi elemzés: PROF" A program licenccel rendelkezik, és rendelkezik a Szövetségi Szellemi Tulajdon-, Szabadalmi- és Védjegyszolgálat tanúsítvánnyal a számítógépes programok hivatalos regisztrációjáról.	LLC "Constanta"	A program lehetőséget ad egy szervezet pénzügyi kimutatásainak előrejelzésére bármely meghatározott időszakra (időszakokra), tetszőleges lépésekkel (egy hónaptól egy évig), és az összes analitikai együtthatót kiszámítja a tervezett bevételre vonatkozó adatok alapján. hitelek, tervezett változtatások a készletek szerkezetében A program számos különböző módszert alkalmaz, amelyek alapján a számítás készül: az eszközpark és az immateriális javak állapota, a szállítók és kintlévőségek elemzése, a fedezeti pont számítása, a pénzügyi tőkeáttétel hatása, a a szervezet hitelképességének elemzése.
A rendszer standard és professzionális változatban érhető el, funkcionalitásban eltérő. Bármelyik létezik helyi és hálózati változatban.	Szakértői rendszerek	A program lehetővé teszi ideiglenes, strukturális és trend pénzügyi elemzések elvégzését, különböző pénzügyi mutatók számítását, jelentések és az elemzési eredmények alapján következtetések fogadását. A program különféle pénzügyi elemzési módszereket valósít meg, beleértve a hitelfelvevő hitelképességének elemzését, a részvénytársaság éves beszámolójának elkészítését, valamint a benchmarking elemeit - a szervezet pénzügyi helyzetének összehasonlítását versenytárs vállalatokkal vagy iparággal. vezetők.
Pénzügyi mester: Elemző Prof (korábban: PÉNZÜGYI MESTER: Elemzés és tervezés) A program több mint 10 éve létezik az orosz szoftverpiacon.	LLC "Constanta"	Komplex retrospektív elemzésre, valamint a szervezet pénzügyi helyzetének előrejelzésére tervezték. Megoldandó feladatok. Átfogó retrospektív pénzügyi elemzés: likviditáselemzés; pénzügyi stabilitás elemzése; jövedelmezőség elemzése; fedezeti elemzés; forgalom elemzése; jövedelmezőségi elemzés; munkaerő-hatékonyság elemzése; a pénzügyi helyzet átfogó elemzése.
PÉNZÜGYI MESTER: ELEMZÉS A modell több mint tíz éves tapasztalattal rendelkezik a pénzügyi és gazdasági tevékenységek elemzése terén, és megfelel minden, a szoftverrel szemben támasztott követelménynek ezen a területen.	LLC "Constanta"	Egyedülálló szakmai rendszer a szervezet pénzügyi helyzetének felmérésére, amely lehetővé teszi a pénzügyi-gazdasági tevékenységek elemzéséről szóló jelentés elkészítésére fordított idő több tízszeres csökkentését. A program segítségével: ? 15 perc alatt 17 lapra MS Word formátumban beszámolót készíteni a szervezet tevékenységéről a kiválasztott időszakra vonatkozóan; a jelentéssablon a programhoz csatolt részletes leírás alapján önállóan testreszabható; - elemző táblázatok, grafikonok és diagramok alapján elemezni a termelési és pénzügyi-gazdasági tevékenységeket; ? szelektív egyéni jelentést készíthet a rendelkezésre álló táblázatok alapján bármely kiválasztott időszakra vonatkozóan.
"Onvision" szoftverkomplexum	CJSC "ÜZLETI ELEMZÉS"	Számviteli rendszerektől kapott adatok online elemzésére tervezték. Lehetővé teszi az elemző szolgálatok dolgozóinak és a szervezetek vezetőinek, hogy önállóan, programozók segítsége nélkül megoldják a következő feladatokat: - az adattárolókról haladéktalanul megkapni a szükséges információkat; - a kapott adatokat különböző szakaszokban és a szükséges részletességgel elemezni; - jelenítse meg az elemzés eredményeit olyan formában, amely kényelmes az észlelés és a döntéshozatal számára; - a jelentés exportálása MS Excelbe pivot tábla, könyv vagy grafikus kép formájában.
« INEC-elemző»	INEC csoport	A szoftvercsomag javasolt verziójának használata INEK-elemző lehetővé tesz átfogó elemzést készít a pénzügyi és gazdasági tevékenységekről szervezet dinamikában több perióduson keresztül.
Excel pénzügyi elemzés	Szabványos Microsoft Office Excel eszközökkel készült	A programot mindenhol használják, mint a legegyszerűbb és legolcsóbb automatizált rendszert. Lehetővé teszi bármilyen képlet bevitelét és szinte bármilyen kapcsolat és előrejelzés létrehozását.
A kiválasztott mutatók alapján a pénzügyi helyzet átfogó felmérése szervezet a négy csoport egyikéhez ( az első- kiemelkedően jövedelmező, kiváló továbbfejlődési lehetőségekkel rendelkező szervezetek; második- kielégítő jövedelmezőségű szervezetek, harmadik- a pénzügyi stabilitás küszöbén álló szervezetek, negyedik- mély válságban lévő szervezetek). A szervezetek eredményességének értékelése során lehetőség nyílik a szervezet által elért pénzügyi mutatók összehasonlítására iparági standard (ajánlott) értékekkel, pl. folyamatos benchmarking lefolytatása. E cél elérése érdekében a programban " INEC-elemző " a különböző típusú tevékenységekhez konfigurált átlagos iparági mutatók (ajánlott mutatók) kiszámítása. Szoftver csomag " INEC-elemző " lehetővé teszi a formálást saját pénzügyi elemzési módszerek a bennük használt mutatók számítási algoritmusainak ismertetése. A Felhasználó saját elemzési módszereinek elkészítésekor lehetőséget kap mind a kiindulási, mind az elemző adatok felhasználására: mérleg (1. űrlap), eredménykimutatás (2. űrlap), mérleg és beszámoló kiegészítő adatai, elemző mérleg és beszámoló, megreformált mérlegek, pénzáramlás. Saját elemzési módszerek létrehozásakor nem kell programozónak lennie, mivel a Felhasználó rendkívül hozzáférhető mechanizmussal rendelkezik az indikátorok kiszámításához szükséges képletek kiválasztásához, azzal a lehetőséggel, hogy szavakban tekintse meg azokat, és saját megjegyzéseket fűzzen a létrehozott mutatókhoz.

A szervezet hatékony működése és a megalapozott vezetői döntések meghozatala érdekében szükséges a pénzügyi helyzet folyamatos elemzése. Mivel az analitikai számítások munkaigényes folyamat, az analitikai munka automatizálása az "INEC - Analyst", "AuditExpert", "Onvision", "Alt - Finance", "ABFI - Enterprise" vagy "Excel Financial Analysis" szoftverrel csökkenti a az elemzésre szánt idő, amely lehetővé teszi a szükséges információk legoptimálisabb időben történő megszerzését, ugyanakkor humán és anyagi erőforrásokat takarít meg.

asztal A 4. ábra a fent tárgyalt szoftver költségét mutatja.

4. táblázat – Szoftverköltség, dörzsölje.

A kifejlesztett szoftvertermékek előnyei a következők:

• 1) használatuk eredményeként a gazdálkodó szervezet pénzügyi helyzetét elemző személy ideje jelentősen megtakarítható;
• 2) a szóban forgó szoftvertermékek fejlesztéséhez használt Visual Basic for Applications (VBA) programozási nyelv a Microsoft Excel programba beépített, ugyanakkor meglehetősen egyszerű; ennek következtében a kutatónak nem jelenthet nehézséget, hogy szükség esetén bizonyos változtatásokat és (vagy) kiegészítéseket hajtson végre az elemzéshez használt mutatórendszerben.

Összességében az automatizált eszközök használatának előnyei tagadhatatlanok:

• ? az emberek által elkövetett gondatlanság hibája kizárt;
• ? a számítások pontossága jelentősen megnő;
• ? lehetővé válik nagy számítások elvégzése a lehető legrövidebb idő alatt.

A tanulmány alapján tehát megállapítható, hogy a pénzügyi-gazdasági tevékenységek elemzése a vezetői döntések alapjául szolgál, jelentőségét a szervezet eredményes működése szempontjából nehéz túlbecsülni.

A szervezet erőforrásainak kezeléséhez belső elemzésre van szükség, amely teljes körű működési információt igényel minden felmerülő pénzügyi és anyagáramlásról.

Ezért a pénzügyi és gazdasági tevékenységek operatív ellenőrzésének és elemzésének megszervezése szorosan összefügg az információáramlás optimalizálásával, következésképpen egy vállalkozás pénzügyi-gazdasági tevékenységének modern információs technológiák segítségével történő automatizálásával.

A költségek összegyűjtése, az egyenleg napi összegyűjtése és elemzése, valamint a számítási torzulások és hibák elkerülése érdekében a könyvelés és elemzés automatizálásának alapvetően új szintjére lesz szükség.

A felelősségi központokra vonatkozó részletes információk feldolgozásának bonyolultsága óriási, manuálisan nehéz feldolgozni; a műhelyek, fióktelepek, raktárak, üzletek közgazdászai számára egy átfogó ellenőrző és elemző rendszerben való munkavégzés még havonta egyszeri információgyűjtés esetén is nagy plusz megterhelést jelent. Ha úgy dönt, hogy hetente egyszer tényszerű információkat gyűjt, akkor az osztályoknak fizikailag nem lesz idejük az összes információt feldolgozni és eljuttatni a pénzügyi és gazdasági szolgálathoz, amelynek viszont nem lesz ideje adatot gyűjteni a vállalkozásról. Ezért nem kevésbé tanácsos az elemző munka automatizálása, mint a könyvelés.