Nakit makbuz siparişini silin 1c. Nakit sipariş makbuzu. İşlem türü “Diğer makbuz”

Nakit sipariş makbuzu- bu, kuruluşun kasasından nakit alınan nakit işlemlerine ilişkin birincil muhasebe belgelerinin bir belgesidir.

Nakit makbuz emri verildiğinde

Nakit makbuz emri birincil muhasebe belgesi olduğundan, ekonomik yaşamın bir gerçeğini taahhüt ederken hazırlanmalıdır (6 Aralık 2011 N 402-FZ Federal Kanununun 9. Maddesinin 3. Bölümü “Muhasebe Hakkında”), yani, bir kuruluşun veya bireysel girişimcinin kasasından nakit alınması gerçeğine göre.

Bu nedenle, bir ticari işletmenin kasasına nakit para yatırıldığı sırada nakit makbuz emri verilmesi gerekmektedir.

Nakit makbuz sipariş formu hangi durumlarda doldurulur?

Aşağıdaki durumlarda kuruluşun kasasından nakit alındığında nakit makbuz siparişi doldurulur:

alınan gelirin kaydedilmesi. Nakit karşılığında mal (iş, hizmet) satarken, alıcıya bir yazarkasa makbuzu veya BSO verildiğinde, iş vardiyasının sonunda, nakit gelirin tamamı için yalnızca bir PKO düzenlenir;

kullanılmayan sorumlu paranın iadesi;

cari bir hesaptan para almak;

ödünç alınan fonların iadesi;

Nakit makbuz formu

Nakit makbuz siparişi için, Rusya Devlet İstatistik Komitesi'nin 18 Ağustos 1998 N 88 tarihli Kararı ile onaylanan özel bir form oluşturulmuştur (form N KO-1) “Kayıt için birleşik muhasebe belgeleri formlarının onaylanması üzerine” nakit işlemleri ve envanter sonuçlarının kaydedilmesi.”

N KO-1 formuna göre, nakit makbuz emri iki bölümden oluşur: makbuz emrinin kendisi ve nakit makbuz emri makbuzu. Kuruluşun kasasına nakit yatıran kişiye nakit makbuz emri makbuzu düzenlenir. Nakit makbuz emrinin makbuzunun, makbuz emriyle aynı şekilde imzalanmış kuruluşun mührü tarafından tasdik edilmesi ve ayrıca nakit makbuz emrinin makbuzunun parayı alan kasiyer tarafından imzalanması gerekir. Bu durumda kasa makbuzunun kendisi kasada kalmalıdır.

Nakit tahsilat talimatının kaydedilmesi

Nakit makbuz emri verilir:

baş Muhasebeci;

kuruluşun idari bir belgesini düzenleyerek baş muhasebeci (varsa) ile anlaşarak yönetici tarafından belirlenen bir muhasebeci veya başka bir çalışan (kasiyer dahil), bireysel girişimci (bundan sonra muhasebeci olarak anılacaktır);

yönetici (bir baş muhasebeci ve muhasebecinin yokluğunda).

Bu durumda, nakit giriş emri muhasebeci tarafından veya yokluğunda yönetici veya kasiyer tarafından imzalanır.

Kasa işlemlerinin yönetici tarafından yapılması ve kasa belgelerinin düzenlenmesi durumunda kasa belgeleri yönetici tarafından imzalanır.

Nakit makbuz emri kağıt üzerinde veya kişisel bilgisayar ve yazılım dahil olmak üzere bilgilerin işlenmesi için tasarlanmış teknik araçlar kullanılarak verilebilir.

Nakit makbuz emri teknik araçlar kullanılarak veriliyorsa, kağıda basılması gerekir.

Nakit makbuz siparişinde düzeltme yapılmasına izin verilmez.

Nakit makbuz siparişini doldurma prosedürü

Nakit makbuz formu bir muhasebe çalışanı tarafından tek nüsha olarak düzenlenir ve baş muhasebeci veya buna yetkili bir kişi tarafından imzalanır.

Bu durumda, kasa makbuzu emrine ilişkin makbuz, baş muhasebeci veya bunu yapmaya yetkili bir kişi tarafından imzalanır ve kasiyerin mührü (damgası) ile tasdik edilir.

Nakit makbuz formunun doldurulması

Nakit makbuz formu aşağıdaki şekilde doldurulur:

“Kuruluş” satırı, kuruluşun tam adını ve istatistik departmanı tarafından atanan OKPO kodunu gösterir.

Bir sonraki satır, yalnızca fonların bu kuruluşun yapısal bir biriminden gelmesi durumunda (örneğin, bir perakende satış noktasından elde edilen gelir) doldurulur, aksi takdirde oraya bir tire konur.

PKO'lar kural olarak cari yılın 1 Ocak'ından itibaren numaralandırılır - seri numarası "Belge numarası" sütununa yerleştirilir.

Ana evrakların işlem gününde tamamlanması gerektiğinden “Derleme Tarihi” sütununda güncel tarih belirtilmektedir.

Kuruluş kodlama kullanıyorsa, "Borç" ve "Alacak" sütunlarına ilgili hesapların ve kodların numaraları girilir:

Böylece "Borç" sütununa, borcu para almak için kullanılan hesap numarası girilir. Talimatı veren işletmeler bu sütuna 50 no'lu “Nakit” hesabını girerler, kuruluşun çalışma hesap planına uygun olarak alt hesap numarası da burada belirtilebilir.

"Kredi, karşılık gelen hesap, alt hesap" sütununda, hesap numarası ve gerekirse kredisi kuruluşun kasasındaki fonların alındığını yansıtan alt hesap belirtilir. Bunlar 90.1 “Satış geliri”, 51 “Yerleştirme hesapları”, 62 “Alıcı ve müşterilerle yapılan uzlaşmalar”, 71 “Sorumlu kişilerle yapılan uzlaşmalar”, 73 “Diğer faaliyetler için personel ile yapılan uzlaşmalar”, 75 “Kurucularla yapılan uzlaşmalar” gibi hesaplar olabilir. "

“Tutar” sütununa kasadan alınan fon miktarı rakamlarla girilir.

Kuruluşun bir kodlama sistemi benimsememiş olması durumunda “Amaç Kodu” sütununa bir çizgi konur.

"Kabul edilenler" satırına kuruluş çalışanının tam adını veya kuruluşlar arasında ödeme yaparken kuruluşun adını ve fonların aktarıldığı çalışanın tam adını yazın. Bu durumda, "aracılığıyla" kelimesi girilir, örneğin ""Kuruluşun adı"ndan"Kabul edildi" ile "Fonların aktarıldığı çalışanın tam adı".

"Temel" alanına işlemin içeriğini, örneğin "perakende gelir" veya "sözleşme kapsamında ödeme" girmelisiniz.

"Tutar" satırında, kurallar, gelen fon miktarının tamamını satırın başından itibaren büyük harfle (kopekler sayılarla gösterilir) kelimelerle belirtmenizi gerektirir. Tutarı ruble cinsinden yazdıktan sonra satırda hala boş alan varsa, üzeri çizilir.

Burada bu özelliğe dikkat etmelisiniz. “Tutar” sütununda alınan miktar kopek ile belirtilmişse, bu satırda miktar da kopek ile gösterilir. Tutar kopeksiz belirtilmişse, kopeklerle ilgili satırdan bahsedilmez.

“Dahil” satırında rakamlarla kaydedilen KDV tutarı belirtilir veya “vergi hariç (KDV)” girişi yapılır.

Ekteki belgeler, numaralarını ve tamamlanma tarihlerini gösteren “Ekler” alanında yer almaktadır. Bu belgeler, parayı aldıktan hemen sonra, geçerli tarihi gösteren "Alındı" damgasıyla iptal edilir.

Nakit makbuz siparişi için makbuzun doldurulması

Nakit makbuz siparişinin makbuzu, siparişin kendisiyle aynı bilgilerin tamamını içermelidir.

Nakit tahsilat talimatına eklenen yırtma makbuzunda aşağıdaki bilgiler doldurulur:

Şirketin adı

Belge hazırlama numarası ve tarihi

Dan alınan

Temel

İçermek

Baş muhasebeci (imza)

Kasiyer (imza)

Para aldıktan sonra kasiyerin eylemleri

Bundan sonra kasiyer parayı kabul eder ve aldıktan sonra makbuz emrine ve makbuzun üzerine imzasını, soyadını ve adının baş harflerini koyar.

Makbuz üzerinde kasiyer ayrıca paranın alındığı tarihi de belirtir ve imzasını mühürle tasdik eder. Fiş, kenarı makbuz siparişinin kendisiyle örtüşecek şekilde damgalanır

Para kasaya ulaştıktan sonra kasiyer PKO makbuzunu kesim çizgisi boyunca yırtıp parayı teslim eden kişiye verir ve kasaya kasayı bırakır.

Bu durumda kabul edilen para hakkında kasa defterine giriş yapılır (Form N KO-4).

Gelen ve giden kasa belgelerinin kayıt günlüğü

Gelen kasa emri kasaya ulaşmadan önce, gelen ve giden kasa belgeleri kayıt defterine kaydedilmelidir (Form No. KO-3).

Nakit belgelerin kayıt günlüğü KO-3 - nakit işlemlerin yürütülmesi sırasında nakit belgelerin kaydedilmesi için tasarlanmıştır ve muhasebe departmanı tarafından gelen ve giden nakit siparişlerinin kaydı için kullanılır.

KO-3 No'lu Form, derginin tüm sayfalarının tasarlandığı, doldurulduğu ve basıldığı bir kapak ve bir yapraktan oluşur.

Ek sayfa iki bölüme ayrılmıştır: biri gelen kasa belgelerini (sütun 1-4), diğeri giderleri (sütun 5-8) kaydetmek için tasarlanmıştır.

PCO eksikliği nedeniyle cezalar

Özellikle nakit makbuz emrini içeren birincil nakit belgelerinin bulunmaması veya uygunsuz şekilde yürütülmesi, vergi mükellefi için Sanat uyarınca cezalara yol açabilir. Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 120'si.

Bu nedenle, bu maddeye göre, gelir ve (veya) giderlerin ve (veya) vergilendirme nesnelerinin muhasebeleştirilmesine ilişkin kuralların ağır ihlali, eğer bu eylemler bir vergi döneminde, vergi suçu belirtileri yoksa, işlendiyse; on bin ruble para cezası gerektirir.

Aynı zamanda, gelir ve giderlerin ve vergilendirilebilir kalemlerin muhasebeleştirilmesine ilişkin kuralların ağır ihlali, birincil nakit belgeler de dahil olmak üzere birincil belgelerin bulunmaması anlamına gelir.

Ayrıca, satın alan kuruluştan birincil nakit belgelerin bulunmaması, vergi makamının, basitleştirilmiş vergilendirme sistemine uygun olarak karların vergilendirilmesi amacıyla kuruluşun belirtilen giderlerini veya tek bir vergiyi tanımayı reddetmesinin temeli olabilir ( - gelir, yapılan harcamaların tutarı kadar azaltılır).

Nakit tahsilat emirlerinin saklama süreleri

Nakit makbuz siparişlerinin saklama süresi, tüm ana belgelerde olduğu gibi raporlama yılından itibaren beş yıldır.

Muhasebe ve vergilerle ilgili hâlâ sorularınız mı var? Onlara muhasebe forumunda sorun.

Nakit sipariş makbuzu: bir muhasebeci için ayrıntılar

Özerk bir kurumda nakit ödemelerin organizasyonu
Nakit ödeme emirlerine göre nakit kabul edilir. Böyle bir emrin alınması üzerine... yöneticinin imzası vardır), kağıt üzerinde nakit makbuz siparişi verirken... nakit makbuz siparişinde listelenen destekleyici belgeleri kontrol edin. Nakit tek tek kabul edilmelidir... Nakit makbuz talimatına yansıtılan tutar, kasiyer mevduat sahibini eklemeye davet eder... Bu durumda kasiyer, nakit makbuz emrinin üzerini çizmelidir (eğer verilmişse). ..
Nakit işlemlerin yürütülmesine ilişkin prosedürde değişiklikler yapıldı
Nakit ödeme emirlerine göre nakit kabul edilir. Böyle bir emrin alınması üzerine... yöneticinin imzasının varlığı), kağıt üzerinde nakit makbuz emri verirken - uygunluğu... nakit makbuz siparişinde listelenen destekleyici belgelerin mevcudiyeti. Nakit tek tek kabul edilmelidir... Kasiyer, nakit makbuz talimatında belirtilen tutarı gerçekte kabul edilen tutarla kontrol eder... Kasiyer, mevduat sahibinden bu tutarı, nakit makbuz talimatında belirtilen tutara eklemesini ister. ..
Nakit işlemler ve hesaba para basılması için yeni prosedür
Nakit işlemler nakit belgelerle resmileştirilir: nakit makbuzlar, nakit makbuzlar. Kanunla öngörülen diğer belgelerin tanıtımıyla. Nakit makbuz sırasına sadece generalin girilmesi gerekecek. Yenilikler aynı zamanda nakit makbuz emirlerinin yeniden verilmesine ilişkin kuralları da etkiledi. Kağıt üzerinde düzenlenen kasa fişi talimatında belirtilen yatırılan tutar arasında tutarsızlık olması durumunda kasiyer, kasa fişi talimatının üzerini çizerek sorumlu kişiye gönderir...
Nakit işlemleri işleme ve raporlama için fon sağlama prosedürü değiştirildi
F.0310004) her gelen nakit havale (f.0310001), giden nakit havale... elektronik form için gerçekleştirilir. Dolayısıyla, bir nakit makbuz siparişi (f.0310001) alırken, kasiyer çekleri... nakit makbuz siparişinde (f.0310001) belirtilen tutara uymuyor, kasiyer... nakit teklif ediyor. Kasiyer, nakit makbuz emrinin (f. 0310001) üzerini çizer (şu durumda... - nakit makbuz emrinin yeniden kaydedilmesi gerekliliği hakkında not alır) ve ana hesaba transfer eder (gönderir).

Nakit makbuz emri (PKO), kuruluşun kasasında nakit paranın alındığı ve birleşik KO-1 formunda hazırlanan bir belgedir. Nakit makbuz talimatı belgesini 1C 8.3'te Banka ve kasa menüsünde bulabilirsiniz - Kasa belgeleri:

Bu nedenle, 1C 8.3'te nakit makbuz emrini doldururken, öncelikle paranın kasaya alındığı ticari işlem türünü belirliyoruz. Belgenin bu formu İşlem türü özelliğini içerir; erişildiğinde yerleşik işlemler dizini açılır:

Belge tarihi otomatik olarak geçerli tarihe eşit olur; gerekirse değiştirilebilir. Belge numarası da sırayla otomatik olarak girilir. Ancak gerekirse değiştirilebilir.

Belirlenen işlem türüne bağlı olarak, belgenin ekran formu değişir ve 1C 8.3 kullanıcısına sentetik ve analitik muhasebenin doldurulması için gerekli ayrıntılar sağlanır. Eğer hareket listesi anlam olarak uygun bir işlem içermiyorsa Diğer fiş seçeneğini seçebilirsiniz.

Şimdi en yaygın işlemlere bakalım.

Belgenin başlığında Karşı Taraf ayrıntılarını doldurmalı, uygun dizinden alıcıyı seçmeli ve Ödeme Tutarı alanına tutarı girmelisiniz.

“Ekle” düğmesi belge tablosuna boş satırlar ekler;
Analitik muhasebe için Sözleşme ve DDS Maddesinin ayrıntılarını yerleşik dizinlerden seçerek doldurmanız gerekir. 1C 8.3'te çalışırken dizinleri eksik girişlerle tamamlayabilirsiniz;
İşlem türü ayarlandıktan sonra mutabakat hesabı otomatik olarak tabloya girilir. Peşin ödeme ise 62.02 numaralı fatura girilir;
Belgenin basılı formuna ek bilgi girmeniz gerekiyorsa, yeşil yazı tipinin vurgulandığı satıra tıklayın. Basılı form ayrıntıları:

Belgeyi Gönder veya Gönder ve Kapat düğmesini kullanarak kaydettikten sonra, Borç 50 Kredi 62 hesaplarının yazışmalarını içeren bir muhasebe girişi oluşturulur.

Yazdır düğmesi, ilgili verilerle doldurulmuş birleşik bir KO-1 formunu yazdırır;
Kuruluşun KDV mükellefi olması durumunda alınan avans ödemesine ilişkin fatura düzenlenmesi gerekmektedir. Bunu yapmak için Tabanlı oluştur düğmesini kullanın ve aynı adı taşıyan satırı seçin;
Daha Fazla düğmesi, bağlı bir mali kayıt memuru aracılığıyla nakit makbuzu yazdırmak veya ek dosyalar eklemek dahil, belgeye uygulanabilecek ek işlevler içerir:

Kasada perakende geliri alınıyorsa başka bir işlem olan Perakende Geliri kullanılmalıdır.

Bir bankadan nakit almak için 1C 8.3'te bir PKO kaydederken, PKO ekran formunun görünümü tamamen farklı görünüyor. Kredi hesabı otomatik olarak girilir (hesap 51):

Analitik muhasebe amacıyla geriye kalan tek şey DDS Maddesinin ayrıntılarını ve belgenin basılı formunun ayrıntılarında parayı kasaya yatıran çalışanın tam adını belirtmektir.

Para almak için diğer işlem türlerini seçerken, borç her zaman hesap 50'de olacağından kredi işlemi için muhasebe hesaplarının analitiklerini doldurmak önemlidir. Bunlar genellikle Karşı Taraf, Anlaşma, DDS Makalesinin ayrıntılarıdır.

1C'de nakit işlemleri yaparken olası hatalar hakkında bilgi için sonraki videomuzu izleyin:

1C 8.3'te gider nakit siparişi nasıl yapılır

Nakit, kuruluşun kasa masasından çıkarıldığında bir nakit harcama emri (COS) oluşturulur. Birleşik KO-2 biçiminde verilir.

1C 8.3'teki nakit makbuz siparişini doldurmaya benzer şekilde, ekran formunun içeriği seçilen işlem türüne bağlıdır. En yaygın operasyon türlerine bakalım.

1C 8.3'te maaş öderken:

Belgenin başlığında ödeme tarihi ve işlem türü belirtilir. Ücretlerin beyanlara göre ödenmesi;
Bu formun tablo kısmında, daha önce oluşturulabilecek Kasa ekstresi belgesini seçmek için Ekle düğmesine tıklayın (T-53 formundaki ekstre);
Gerekirse Basılı form ayrıntıları satırını kullanarak basılı forma bilgi ekleyebilir veya bilgileri değiştirebilirsiniz;
Bir belgeyi gönderirken, çalışanlar için analizlerle birlikte Borç 70 Kredi 50 yazışmasıyla bir muhasebe girişi oluşturulur:

Raporlama için para verirken şunları yapmalısınız:

Kişiler dizininden bir çalışan seçin;
Belgede otomatik olarak doldurulmaları için çalışanın pasaport bilgilerinin dizine doldurulması tavsiye edilir. Aksi takdirde, belirli bir kişi için kasayı her doldurduğunuzda bunu yapmanız gerekecektir;
Bir belgeyi gönderirken, çalışan için analitik içeren Borç 71 Kredi 50 yazışma hesaplarıyla bir muhasebe girişi oluşturulur:

Nakit bakiyesi limitini ayarlamak için 1C 8.3'te nerede

1C Muhasebe 8.3'te bundan Nakit bakiyesi limiti bilgi kaydı sorumludur. Belirtilen limit, 1C 8.3'te tanıtılan tarihten yeni göstergeler tanıtılana kadar geçerli olacaktır:

1C 8.2'de banka tarafından belirlenen nakit limitine doğru uyumu nasıl takip edebileceğiniz aşağıdaki video dersinde tartışılmaktadır:

1C 8.3'te nakit işlemlerini kaydetme özelliklerini (hesaplar, belgeler, kayıtlar) inceleyebilir ve modüldeki nakit işlemlerinin yürütülmesini kontrol etmek için bir nakit limitinin nasıl belirleneceğini öğrenebilirsiniz.

Lütfen bu makaleyi derecelendirin:

Ne olduğunu

Nakit sipariş makbuzu (PKO)- bu her seferinde hazırlanan nakit disiplin belgelerinden biridir kabul kasaya nakit para. PQR, bir muhasebe çalışanı tarafından tek nüsha halinde derlenir ve baş muhasebeci (onun yerine geçen kişi) tarafından imzalanır.

PKO makbuzu baş muhasebeci ve kasiyer tarafından imzalanır, kasiyerin mührü ile onaylanır ve parayı yatıran kişiye teslim edilir, siparişin kendisi ise kasada kalır. Damga yalnızca makbuzun üzerine yerleştirilir. Nakit makbuz emrinin yarısını, makbuzun yarısını (daha önce yapıldığı gibi) damgalamaya gerek yoktur.

Not 1 Haziran 2014'ten itibaren nakit disiplinini sürdürmek için basitleştirilmiş bir prosedür yürürlüktedir; buna göre bireysel girişimciler daha fazla zorunlu değil nakit belgeleri (PKO, RKO ve kasa defteri) hazırlayın.

PKO formu (KO-1 formunda)

2019'da geçerli olan nakit sipariş makbuzu (KO-1 formu):

formu word formatında indirin;
Formu excel formatında indirin.

PKO nasıl doldurulur

Nakit makbuz sipariş formunu doldurma talimatları

Çizgide "Organizasyon" yasal form (LLC, CJSC, vb.) ve kuruluşun adı (örneğin, LLC “Şirket”) belirtilir.

Çizgide "OKPO kodu" Rosstat'tan alınan bildirim uyarınca OKPO kodunun belirtilmesi gerekmektedir. Kod atanmamışsa kısa çizgi koyun.

Tarlada "Belge Numarası" yazar kasanın seri numarası belirtilir (yıl içinde gelen ve giden kasa belgelerinin numaralandırılması sürekli olmalı ve bir sonraki yılın başından itibaren yeniden başlamalıdır).

Tarlada "Hazırlık Tarihi" Paranın kasaya alındığı tarih GG.AA.YYYY biçiminde belirtilir (örneğin, 03/05/2017). PKO, paranın kasaya alındığı gün düzenlenmelidir, dolayısıyla paranın alındığı tarih ile siparişin oluşturulduğu gün çakışır.

Sütunda "Borç" nakit alınan banka hesabı numarasını belirtir (kural olarak bu hesaptır) 50 – “kasa”).

Sütunda “İlgili hesap, alt hesap” Para makbuzu kaynağının hesap numarası hesap planına göre belirtilir:

51 – cari hesaptan para alınması;
62 – alıcılardan ve müşterilerden para alınması;
71 – sorumlu kişilerden paranın iadesi;
73-2 – hasar tazminatı (çalışanlardan);
75-1 – kurucuların kayıtlı sermayeye para katkısı;
90-1 – perakende satış gelirinin alınması.

Saymak "Analitik Muhasebe Kodu" yalnızca ilgili kodlar mevcutsa doldurulur.

Sütunda "Toplam" Kasadan alınan fon miktarı rakamlarla gösterilir.

Saymak "Hedef kodu" Kural olarak, hedeflenen finansman sırasına göre fon alınması durumunda kar amacı gütmeyen kuruluşlar tarafından doldurulur.

Çizgide "Dan alınan" Kişinin tam adı veya fonların alındığı kuruluşun adı belirtilir.

Çizgide "Temel" Paranın alınmasının temelini belirtmek gerekir, örneğin: “Kayıtlı sermayeye katkı olarak para katkıda bulunuldu” veya “02/05/2017 tarih ve 10 sayılı sözleşme kapsamında ödeme” vesaire.

Çizgide "Toplam" Kasada alınan para miktarı yazıyla belirtilir. Bu durumda ruble büyük harfle, kopekler ise sayılarla yazılır. Boş alanlara tire işareti koymalısınız.

Çizgide "İçermek" KDV oranı ve tutarı (rakam olarak) yazılır. Katma değer vergisi sağlanmıyorsa kısa çizgi konur veya “KDV'siz” girişi yapılır.

Çizgide "Başvuru" Ekteki birincil belgelerin ayrıntıları (varsa) belirtilir.

İÇİNDE gelirler Nakit makbuz siparişindeki veriler kopyalanıyor.

Not Nakit tahsilat talimatında düzeltme yapılması yasaktır.

2019'da PQS doldurma örnekleri

Aşağıda 2019 yılında nakit makbuz sipariş formunu doldurma örnekleri verilmiştir.

Selam okuyucular. 1C Kurumsal Muhasebe programının 8.2 çalışmasını anlamaya devam edelim.

Girdik, kasadan nakit alımıyla ilgileneceğiz.

Nakit “50-Kassa” muhasebe hesabında tutulur. Nakit makbuz emirleri, işlemin türüne ve nakit makbuzun kaynağına bağlı olarak hesabın kredisine uygun olarak hesabın borcuna kaydedilir:

50/62 - alıcıdan ödeme;

50/90 – perakende geliri;

50/71 – sorumlu kişiden dönüş;

50/51 – bankadan nakit almak;

50/60 – tedarikçiden iade;

50/66 – kısa vadeli krediler ve borçlanmalar için uzlaşmalar;

50/76 – diğer borçlular ve alacaklılarla yapılan ödemeler;

50/75 – Kayıtlı sermayeye veya girişimcinin katkısına yapılan katkılar için yapılan ödemeler.

Bir işletmedeki fonların muhasebeleştirilmesine ilişkin kurallar, muhasebeciye alınan tutar için bir nakit makbuz siparişi yazmasını, yazmasını, yazdırmasını ancak postalamamasını söyler.

Kasaya para yatırıldıktan sonra kasiyer işlemi resmileştirir ve nakit makbuz emrini girer. İşlem, nakit işlemleri günlüğüne ve kasa defterine dahil edilir.

1C Kurumsal Muhasebe 8.2 programını ana menüyü açın.

Kasa – Kasa siparişi makbuzu – Ekle. Belgenin işlem tipini seçiyoruz, gelirimiz var tamam.

Numara otomatik olarak doldurulacak, belgenin tarihi geçerli günde görünecektir. Analitik bir muhasebe hesabı seçiyoruz ve nakit makbuz miktarını giriyoruz.

Ayrıntıları dolduruyoruz, nakit akışı kalemini, işletme kasa hesabını, kredi hesabı yazışmalarını seçiyoruz, bu durumda – 90.01.1 Genel vergi sistemi kapsamında gelir.

Menü öğesine gidin – Yazdır. Ticari gelirleri teslim eden kasiyerin adını, ödemenin esasını ve ekteki belgeleri dolduruyoruz. Alt menü - Yazdır - Nakit makbuz siparişi.

Önce kaydetmeniz gerektiği konusunda uyarı veren bir nakit makbuz siparişi açılır. Onaylıyoruz. Nakit makbuz siparişini kontrol ediyoruz, her şey yolundaysa yazdırıp kasiyere veriyoruz.

Kasaya para yatırıldıktan sonra kasaya nakit makbuz talimatı verilmesi gerekir; bu işlem kasiyer tarafından yapılır.

Kayıt ticari işlemler günlüğüne gider. Bu durumda 50/90.01.1 – Gelir olur.