Kontragentni va o'zingizni qanday tekshirish mumkin - 11 usul, bepul xizmatlar va foydalanilgan hujjatlar

Salom! Bugun biz aytib beramiz kontragentning ishonchliligini qanday tekshirish mumkin: kim bilan ishlash va qanday hamkorlikni rad qilish yaxshiroqdir. Shuningdek, biz foydali xizmatlar ro'yxatini, shu jumladan soliq veb-saytini (IFTS) taqdim etamiz va kontragentni va o'zingizni tekshirish uchun qanday hujjatlar kerakligini aytamiz.

Nima uchun kontragentni ishonchliligini tekshirish kerak

Kontragentlarni tekshirish masalasi endi yangi emas, yirik kompaniyalar odatda ushbu maqsadlar uchun bo'lajak biznes sheriklarini tekshirishning qandaydir ichki tartiblariga ega, ko'pchilikda bunday masalalar bilan shug'ullanadigan maxsus bo'limlar mavjud. Bu haqiqatan ham kichik biznesga kerakmi? Ha kerak. Ammo, afsuski, ko'pchilik buni vijdonsiz kontragent bilan ishlash yomon oqibatlarga olib kelganda allaqachon tushunadi.

Ha, yakka tartibdagi tadbirkorlar va kichik firmalar odatda "o'z" kontragentlari bilan ishlaydi: siz bir-biringizni uzoq vaqtdan beri bilasiz va uzoq vaqt ishlaysiz - bu normal holat. Ammo har qanday tadbirkor o'z biznesini kengaytirishga va iloji boricha ko'proq foyda olishga harakat qilmoqda, aks holda bu harakatning butun mohiyati shunchaki yo'qoladi. Biznesingizni kengaytirish avtomatik ravishda yangi etkazib beruvchilarni - siz arzonroq va tezroq sotib olishingiz mumkin bo'lganlarni va sizning mahsulotingizning qo'shimcha hajmlarini yoki endigina ishga tushirilgan yangi mahsulot qatorining natijalarini sotib olishga tayyor bo'lgan xaridorlarni qidirishni anglatadi. Va bu erda noto'g'ri hisoblamaslik kerak, chunki notanish kontragentlar bilan siz "ko'lmakga tushishingiz" mumkin. Bir kunlik firmalar va faqat yomon niyat bilan biznes qiladiganlar to'la.

Bunday kontragentlar bilan ishlash sizni quyidagi xavflar bilan tahdid qiladi:

Soliq xavfi - eng jiddiy va eng keng tarqalgan, tahdid soladigan soliq oqibatlari.

Ko'pincha, soliq organlari tekshiruv paytida soliq to'lovchining muammoli kontragentlari - faqat bir kunga tegishli yoki byudjetga soliq to'lamaydiganlar borligini da'vo qiladilar. Agar soliq organi kontragentni tanlashda ehtiyotkorlik ko'rsatmaganligingizni isbotlasa (bu holda biz Rossiya Federatsiyasi Oliy arbitraj sudi Plenumining 2006 yil 12 oktyabrdagi 53-sonli qarorini o'qishni tavsiya qilamiz), u holda u bilan tuzilgan bitimlar summalarini VAT xarajatlari va ajratmalariga kiritishni rad etishi mumkin.

Xavf ostida - yakka tartibdagi tadbirkorlar va yuridik shaxslar umumiy rejim va soddalashtirilgan soliq tizimi bo'yicha daromadlar minus xarajatlar.

Moliyaviy xavflar - ham juda keng tarqalgan, odatda bunday hollarda kontragent oldindan to'lovni olgandan keyin yo'qoladi yoki mahsulotlarni olgandan keyin to'lamaydi.

Va bu erda, hatto sudda g'alaba qozongan da'vo ham hech narsa keltirmaydi: kompaniya ro'yxatdan o'tish joyida yo'qligi mumkin, uning hisobvarag'ida pul yo'q va ta'sischilar va bundan tashqari yuridik shaxsning majburiyatlari bo'yicha direktor javobgar emas. Bu nima bilan tahdid qiladi? Minimal to'lovlardagi naqd bo'shliq, maksimal moliyaviy ahvolning yomonlashishi. Miqdorlar kichik bo'lsa ham, vaziyat hali ham yoqimsiz ekanligiga rozi bo'lasiz.

Xavf ostida barcha yakka tartibdagi tadbirkorlar va yuridik shaxslar, ayniqsa moliyaviy ahvoli beqaror bo'lganlar va to'lov qobiliyati xaridorlardan to'lovni o'z vaqtida olishga bog'liq.

Obro'ga oid xavflar - vijdonsiz kontragent bilan ishlash sizning boshqa sheriklar oldida obro'ingizga salbiy ta'sir ko'rsatishi mumkin.

Yetkazib beruvchi avans oldi va g'oyib bo'ldi va endi sizga kim materiallar beradi? Siz yangi yetkazib beruvchini qidirayotgan va ishlab chiqarish jadvaliga rioya qilish uchun zaxiralarni qidirayotgan bir paytda, mijoz allaqachon siz bilan ishlashdan bosh tortishi yoki kelajakda siz bilan qayta aloqa qilmasligi mumkin - bu obro'ni yo'qotishning bir misolidir.

Xavf ostida barcha yakka tartibdagi tadbirkorlar va yuridik shaxslar, ayniqsa yaqinda ish boshlagan va sheriklar orasida jiddiy obro'ga ega bo'lmaganlar.

Kontragentni qanday tekshirish mumkin

Faqat kontragentni tekshirish salbiy oqibatlarning oldini olishga yordam beradi. Agar siz keyinchalik sud orqali o'tishni istamasangiz, pulingizni ishonchsiz yetkazib beruvchidan qaytarib olishga harakat qilsangiz yoki soliq organlariga aybsizligingizni isbotlasangiz, unda siz potentsial sherikni soliq va moliyaviy nuqtai nazardan tekshirishingiz kerak. Ko'pchilik oddiygina kontragentdan (yoki USRIP, agar biz yakka tartibdagi tadbirkorlar haqida gapiradigan bo'lsak) so'rashadi va bu haqda tinchlanishadi. Ha, ko'chirma sizga asosiy ma'lumotlarni olish imkonini beradi: yuridik shaxslarning yagona davlat reestrida ro'yxatdan o'tgan sana, asosiy ma'lumotlar, yuridik manzil, ta'sischilar va boshqalar. Lekin bu yetarli emas. Hamkordan qanday hujjatlar talab qilinishi kerak va uni o'zingiz qanday tekshirishingiz mumkin?

Quyidagi usullarga qo'shimcha ravishda, kontragentlarni tekshirishning butun jarayonini to'liq tavsiflovchi va bu nima uchun kerakligini tushuntiradigan videoni ko'rishingiz mumkin:

Shunday qilib, potentsial kontragentni tekshirishning asosiy usullari:

Tekshirish uchun kontragentdan zarur hujjatlar to'plamini talab qiling

So'ralgan ro'yxatga nimani kiritish kerak? Albatta, mumkin bo'lgan sherik haqida maksimal rasmiy ma'lumot olishga imkon beradigan hujjatlar. Misol ro'yxati quyidagicha ko'rinishi mumkin:

Ta'sis hujjatlarining nusxalari (yakka tartibdagi ishtirokchining qarori yoki muassislar yig'ilishining bayonnomasi, amaldagi nizom);
OGRN / TIN sertifikati;
Yuridik shaxslarning yagona davlat reestridan ko'chirma (yoki EGRIP - yakka tartibdagi tadbirkorlar uchun) (qanchalik yangi bo'lsa, shuncha yaxshi - joriy sanada bir oydan oshmasligi kerak);
Bosh direktorni tayinlash to'g'risidagi qaror / buyruq;
imzo qo‘yish huquqiga ega bo‘lgan shaxslarning ishonchnomalari hamda yuridik shaxs nomidan ishonchnomasiz ish yurita oladigan shaxslarning vakolatlarini tasdiqlovchi hujjatlar (zarurat bo‘lganda);
Bosh direktor va bosh buxgalterning imzolari namunalari bilan karta (imzolarni tekshirish uchun);
Yillik moliyaviy hisobotlar (moliyaviy holat dinamikasini tahlil qilish uchun oxirgi ikki yil uchun afzalroq), yakka tartibdagi tadbirkorlar uchun - foydalanilgan soliqni to'lash tartibi to'g'risidagi deklaratsiya nusxasi;
Xodimlar soni to'g'risidagi ma'lumotlar;
Federal Soliq xizmatidan soliqlar / yig'imlar / penyalar / jarimalarni to'lash uchun byudjetga qarzlar yo'qligini tasdiqlovchi yangi sertifikat;
Agar kerak bo'lsa, qo'shimcha hujjatlar (litsenziya - agar u ish uchun zarur bo'lsa, asosiy vositalar to'g'risidagi ma'lumotlar - agar ularning mavjudligi kelajakdagi shartnomani amalga oshirish uchun zarur shart bo'lsa, sheriklarning sharhlari va tavsiyanomalari - agar ular hamkorlik to'g'risida ijobiy qaror qabul qilish uchun zarur bo'lsa va hokazo).

Albatta, ro'yxatni kengaytirish mumkin. Ammo unutmangki, ba'zi hujjatlar tijorat siri bo'lishi mumkin va kontragent ularni sizga taqdim etishdan bosh tortadi - bu ham normaldir! Sizda ham tijorat sirlari bor. Har kim standart to'plamni, shu jumladan yuridik shaxslarning yagona davlat reestridan ko'chirma, OGRN / TIN sertifikatlari, buxgalteriya hisobi va nizomni taqdim etishi mumkin.

Kontragent bilan shaxsiy uchrashuv (uning ofisiga tashrif buyurish)

Hujjatlar bir narsa, lekin shaxsiy muloqot butunlay boshqa narsa. Muzokaralar yoki shunchaki kontragent bilan uchrashuv yangi munosabatlar o'rnatishda standart qadamdir. Shu bilan birga, siz kontragent joylashgan ofisni ko'rishingiz, xodimlarning mavjudligini va ofisdagi umumiy muhitni baholashingiz va nihoyat, kelajakdagi sherik haqida shaxsiy taassurot qoldirishingiz mumkin.

Boshqalarning fikr-mulohazalari asosida potentsial sherikning faoliyatini baholash

Bu usul uning boshqa mijozlaridan potentsial kontragent haqidagi sharhlarni, Internetda u haqida mavjud ma'lumotlarni o'rganishni va uning veb-saytini o'rganishni o'z ichiga oladi. Misol uchun, oddiy kompaniya har doim dolzarb aloqa ma'lumotlariga ega veb-saytga ega, uni tekshirish ham oson - siz faqat ko'rsatilgan telefon raqamini terishingiz kerak va sharhlarni qidirish odatda qiyin emas.

Pullik elektron xizmatlar

Kontragentlarni tekshirish uchun, masalan, pullik xizmatlardan foydalanishingiz mumkin "Kontur fokus".

Ushbu maqsadlar uchun ixtisoslashtirilgan tekshirish dasturlari ham mavjud, ammo kichik korxonalar uchun ulardan foydalanish iqtisodiy jihatdan oqlanmaydi - xarajatlar yuqori va faqat bir nechta yuridik shaxslarni tekshirish kerak.

Turli davlat organlariga so'rovlar

Soliq idorasida siz Yuridik shaxslarning yagona davlat reestridan (EGRIP) ko'chirma va soliq qarzlari yo'qligi to'g'risidagi ma'lumotnomani, Rosstatning hududiy organlarida - yillik moliyaviy hisobotlarni, o'z-o'zini tartibga soluvchi tashkilotlarda - ayrim turdagi ishlarni bajarish uchun litsenziya / ruxsat / ruxsat mavjudligi to'g'risidagi ma'lumotni so'rashingiz mumkin (agar kontragent va bunday litsenziyaning a'zosi bo'lishi kerak bo'lsa). Kontragent haqida ma'lumot olishning ushbu usuli ham to'lanadi, kerakli ma'lumotlarni olish uchun siz so'rov yuborishingiz va ma'lum miqdorni to'lashingiz kerak bo'ladi.

Soliq veb-saytida kontragentni tekshirish

Ma'lumotlarning ko'p qismini Rossiya Federatsiyasi Federal Soliq xizmati Federal Soliq xizmati veb-saytida topishingiz mumkin - bu erda kontragent haqidagi barcha asosiy ma'lumotlarni ko'rishingiz mumkin. Bu saytdan ba'zi xizmatlar:

Yuridik shaxslarni, yakka tartibdagi tadbirkorlarni, dehqon xo'jaliklarini davlat ro'yxatidan o'tkazish to'g'risidagi ma'lumotlar - sizga TIN yoki PSRN yoki yuridik shaxsning nomi (to'liq nomi yoki yakka tartibdagi tadbirkorning yashash joyi) kerak bo'ladi. Xizmat veb-sayti.

Natijada, so'rov bo'yicha xizmat sizga yuridik shaxs yoki yakka tartibdagi tadbirkor haqidagi barcha asosiy ma'lumotlarni beradi.

Davlat ro'yxatidan o'tkazish uchun hujjatlar taqdim etilgan yuridik shaxslar va yakka tartibdagi tadbirkorlar to'g'risidagi ma'lumotlar (shuningdek, hujjatlarni qayta tashkil etish, tugatish yoki yuridik shaxslarning yagona davlat reestriga oddiy o'zgartirishlar kiritish uchun taqdim etilgan holatlar ham kiradi). Xizmat sahifasi.

Juda tez-tez o'zgarishlar sizni ogohlantirishi kerak, ayniqsa: manzilning tez-tez o'zgarishi, direktorning tez-tez o'zgarishi, ta'sischilar tarkibidagi doimiy o'zgarishlar.

Diskvalifikatsiya qilingan shaxslar to'g'risidagi ma'lumotlar - shaxs sud qaroriga binoan muayyan faoliyat bilan shug'ullana olmasa yoki bosh direktor lavozimini egallamasa va hokazo. Mana sizga yordam beradigan xizmatlar:
- Sud tashkilotda ishtirok etishning mumkin emasligi faktini aniqlagan shaxslar to'g'risidagi ma'lumotlar. Xizmat sahifasi.
- Diskvalifikatsiya qilingan shaxslar reestrida ma'lumotlarning mavjudligi. Xizmat sahifasi.
- Yuridik shaxslar to'g'risidagi ma'lumotlar, ijro etuvchi hokimiyat organlarida diskvalifikatsiya qilingan shaxslar mavjud. Xizmat sahifasi.

Hech bo'lmaganda, siz bosh direktorning diskvalifikatsiya qilingan shaxslar ro'yxatini tekshirishingiz kerak. Agar u bunday ro'yxatlarda mavjud bo'lsa, unda kontragentning ishonchliligi jiddiy ko'rib chiqilishi kerak.

Kompaniyaning yuridik manzilini "ommaviy xususiyat" uchun tekshirish

Oddiy qilib aytganda, ko'plab firmalar ro'yxatdan o'tgan ommaviy manzillar bir kunlik biznesning asosiy xususiyatlaridan biridir. Istisno - bu biznes markazlarining manzillari, u erda ko'plab kompaniyalar ro'yxatdan o'tganligi mantiqan to'g'ri. Xizmat sahifasi.

Bir vaqtning o'zida bir nechta yuridik shaxslarning rahbarlari / muassislari bo'lgan jismoniy shaxslar to'g'risidagi ma'lumotlar Boshqacha aytganda, ommaviy direktorlar. Xizmat sahifasi.

Ommaviy direktorlar ham efemeraning belgilaridan biridir.

Soliq qarzi bo'lgan yoki muntazam ravishda soliq deklaratsiyasini taqdim etmaydigan yuridik shaxslar to'g'risidagi ma'lumotlar

Agar yuridik shaxs yoki yakka tartibdagi tadbirkor hisobotlarni taqdim etmasa yoki soliq qarzi bo'lsa, bu uni soliq to'lashdan bo'yin tovlaydigan ishonchsiz yetkazib beruvchi sifatida tavsiflaydi. Xizmat sahifasi.

Qarama-qarshi tomonni tekshirish uchun ko'proq xizmatlar

Federal sud ijrochisi xizmati – xizmatda sherikga nisbatan ijro protsessi ochiq yoki yo‘qligini tekshirishingiz mumkin.

Rossiya Federatsiyasi Ichki ishlar vazirligi - xizmatda yuridik shaxs yoki yakka tartibdagi tadbirkorning pasport ma'lumotlari haqiqiy yoki noto'g'ri ma'lumotlar berilganligini tekshirishingiz mumkin.

SAC RF - bu yerda kontragent ishtirok etayotgan sud ishlari bo'yicha ma'lumotlarni topishingiz mumkin.

Insofsiz etkazib beruvchilar reestri - reestrdan foydalanib, kontragent davlat / shahar shartnomalari bo'yicha vijdonsiz etkazib beruvchilar qatorida ekanligini ko'rishingiz mumkin.

Yuridik shaxslar faoliyati faktlari to'g'risidagi ma'lumotlarning yagona federal reestri - OKVED, sof aktivlar, ustav kapitali va kontragent uchun bankrotlik tartibi yo'qligi haqida ma'lumot olishingiz mumkin.

Xulosa

Biz potentsial kontragentlaringizni tekshirishning asosiy usullarini sanab o'tdik, qaysi birini ishlatish sizga bog'liq. Hamkordan hujjatlarni so'rash bilan bir vaqtda, shuningdek yetkazib beruvchi / mijozning ofisida shaxsiy uchrashuv o'tkazish bilan bir vaqtda bepul xizmatlardan foydalanish eng yaxshi variant bo'ladi.

Agar kerak bo'lsa, o'zingizni (biznesingizni) ham tekshirishingiz mumkin.